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(025)2.1.1 账套字典(29分钟)在线视频

(025)2.1.1 账套字典(29分钟)

下一节:(026)2.1.2 账套管理—基本信息(14分钟)

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(025)2.1.1 账套字典(29分钟)课程教案、知识点、字幕

你好!我们来学习第二章账套与基础数据管理

这一章有五个知识模块

第一个就是账套管理

第二个会计科目数据管理

第三个部门与币种数据管理

第四个是往来数据管理

第五个是项目数据管理

这一章要求同学们掌握

以下的教学内容

第一个

建立账套

如何建立一个账套体系

第二个会计信息统中数据存储设计的指导思想

第三个会计信息系统应设计那些数据字典

以及各数据字典的作用

第四各数据字典的数据结构设计方案

怎么样设计

数据字典的数据结构

每个数据字典都要设计一个

数据结构

第五会计信息系统的编码方案设计

我们说有大量的编码,这些编码

都要设计编码方案

第六是项目分类字典、项目档案结构字典

项目档案、科目字典的相互关系

这章重点是会计信息系统的数据存储设计

第二个是科目字典的数据结构设计

这是这章的重点

这章难点是

一是会计科目的数据结构设计

第二是项目分类字典、项目档案结构字典、

项目档案、科目字典这几个基表之间的关系

我们首先看第一个知识模块

账套管理

这个知识模块包括三个知识点

第一账套字典

第二账套管理当中的基本信息设置

第三是账套管理里面的核算信息

我们先来看第二章第一个知识模块第一个知识点

也是这门课程的第25个知识点

账套字典

这个知识点要求掌握

这么两个内容

什么是账套

第二掌握账套字典的作用和数据结构

第一个是理解账套的概念

首先来看账套的概念

什么是账套

企业可为其每个独立核算单位

建立一个账套

每个核算单位都有一套完整的核算体系

这个核算体系就是账套

一个单位可以建立多个账套

什么概念呢?就是一个账套相当

一个账套

相当于一套账

就是这个意思

作为一个企业一个公司

如总公司下属多个分公司

而每个分公司需要独立核算

这就需要建立多个账套

也就是每个独立核算主体建立一套账

就这个意思

一个单位可能下属多个子公司

这多个子公司某些需要独立核算

每一个独立核算

子公司都需要建立一套账

账套之间是相互独立的

互不干扰

报表管理系统可读取不同账套的数据

可以对不同主体的报表进行汇总

、合并等等

我们说是一个独立主体

我们说会计主体假设

一个主体就得建

建一个账套

那也就是一个核算主体一套账

我们再来看一下账套字典的作用

账套数据包括账套参数,各种参数

我们后面还会给出这个结构

各种编码的编码方案设计

怎么样编码,位数分几级,每级多少位

凭证编码信息,凭证编号信息,各种处理标志

它存储这些信息

这些数据是系统运行的基础

各种处理标志是控制系统有节奏、按步骤运行的可靠保障

那么存储账套的一些个基本数据

包括单位信息

负责人是谁等等,这样的基础数据,还包括编码方案

各种编码方案,科目的、部门的

往来的、项目的等等

各种编码方案,所有信息都要代码化

这种代码

编码方案都在账套参数里面设置

设置它的编码方案

必须按规则来编码

也就是设置编码方案

编码规则、编码方案就是编码规则

编码规则

设定它的编码规则

凭证怎么编号

也要在账套参数里设定

各种处理标志

尤其到会计期末的时候要有节奏的做

比如固定资产折旧

计没计提、分没分配

材料费用分没分配

工资费用分没分配

然后到辅助生产

然后到制造费用

一步一步的

有步骤、按节奏的来进行

那么计算机怎么知道

就需要账套参数里

设计这些标记

做一步,给你打个勾

做一步,给你打个勾

一步一步按计算机控制来进行

尤其到期末的时候

我们说账套数据

按账套来存储

一个账套一条记录

那什么概念呢?

账套基表,比如说账套基表

有很多的数据项

这是一个表

有很多数据项

有账号编号

单位等等有很多数据项

一个账套就一条记录

一个账套一行

在账套字典里面

有多少行就有多少账套

一个账套建立一行数据就可以

一般一个大的企业也就几套账

三套五套的

三个五个独立核算单位

有几个就建几个账套

有的中小企业就一个主体

就一个记录就一个账套

就一套记录就可以了

我们看一下

账套字典的数据结构

这其中有个

会计期间

会计期间是十二个

按自然月份来的

{\pos(644,672)我们看一下

这是账套数字字典的数据结构

有列名、相当一个表一样

列要定义一个基表的列

这就是数据结构

我们会后面每个数据字典

和数据基表都要给出这样的结构

这里边的一个结构的一行就相当

一个基表的一列,账套号

每个账套都要编一个号

是主键不能重复

含义就是“账套号”就是解释一下

字段名,是用字段名来定义的

这字段名

是汉字拼音缩写,账套号

就是Zth

这个汉字拼音缩写

含义解释下这个字段名是干什么的

是账套号

类型数据类型是字符型的

占几位?占三位

三位足够了

主键必须唯一

从001开始

第一个账套

然后002,第二个账套

一个账号一个编号

有几个主体

建立几个账套

完整约束

那就对这一列

什么要求,你看这个唯一

必须唯一不唯一不行

过不去

可能下面还有非空

非空就是不能空

空白不行,必须由内容

账套的名称

一般来说

就是核算主体名称

什么什么公司

这个可以用发票打印时候打印

在发票上,就是账套的名称

当然可以用单位名称,它俩几乎是一样的

账套的主管是谁

这个账套的主管在这里设定

我们说有一个前提

就要先设定用户

系统管理员

先在系统里面建立用户

建立角色

然后再设账套参数

我们具体建立账套参数时,一般先创建

这个创建的时候

创建这个

账套的时候,用什么

由系统管理员

系统管理员

由他来创建,别人没权利

他先建立用户

然后建立角色

然后在用户和角色里选

尤其在角色里面

账套主管

字符型的八位

八位不够的情况下,你在扩展下

人的名字一般是那个账套主管,张三李四

账套路径

这个路径后面设置时候我们还要说明

是指你这个账套给你一个空间

在服务器里面给你一个空间

让你存储些什么

存储些临时数据

存储些临时数据

不是数据库里面的数据,是一个临时的

产生的账、表等

每个账套建立这么空间

一般是服务器里面的某个目录

某个目录

建这么个目录

在这里面给这个账套专用,还有账套语言

账套语言,就是这个账套用什么语言

可能有什么汉语、英语、法语等等

你像SAP

德国的ERP系统

支持十几种语言

那么要是选汉语的话,所有的界面都换成汉语

如果选英文的话所有的界面,包括输出信息全部用英文

一个完善的ERP要支持十几种语言

我们国产的ERP可能个别的也在改

既支持汉字也支持英文

也就是这么两种语言

启用的年月

什么时候用的计算机记载一下

这个启用的年月

一般从年初开始

从年初开始

为什么从年初呢

你要从中间的某一个月份

8月份开始用

前七个月是手工账

8月份以后是计算机账

并且手工账核算一般比较粗

而计算机核算,科目比较细

它俩还对不起来

那么在查一年的账的时候就不连贯

这是一个原因还有很多其他的原因

即使我们说

即使是你8月份购买的软件

或是你开发的系统

那么也不要在8月份投入运行

要从一月份开始

把一月份二月份一直到当前的8月份

把这些数据全部都健全起来

使得你计算机里面有这一年的完整数据

会计期间

1、2、3、...12

12会计期间按自然月份

按自然月份

绝大多数都是按自然月份

有没有特殊的呢?有

比如像农业企业

林业企业,我们给伊春营林局搞过一个决算系统

他就是按季度

就是四个会计期间,一年四个会计期间

一般的企业

都按自然月份,但是随着信息化的发展

有没有可能增加呢?也可能

半个月可能披露一次

会计期间可能变成24个

一般来看现在会计制度还是按自然月份

现在还是按12个会计期间

单位名称,这个用打发票用它

比较可靠,当然账套名称

也可以,但要打发票的情况下用它比较科学些

单位是全称,一个字都不要错

地址、法人代表、联系方式等等

税号、本位币编号

本位币的名称

给出来,但有一点,你一定要

建立一个币种字典

在币种字典里面,你一定

把本币建立起来,在币种字典里面

如果你先建币种字典,账套字典可以选,但我们说

币种字典肯定在账套字典后面建立

那么你就在这里面记住它

然后在建立币种字典的时候,别忘了,把本币建上

本币一般用什么

一般用00表示,一般用00

比如说人民币00就表示人民币

名称就是人民币

比如001是美元

在币种字典里这么建

这里面给出的本币

在币种字典里一定要建一条

用00,一般编码用00

企业的类型

是国有企业还是民营企业

还是外资企业还是合资企业

定一下,从可选值里面选,最好是

在字典建立起来以后,对数据维护的时候

一般来说

能用值列表选择的尽量选择

不输入,输入时可能快一些

比如说行业性质

可能工业、金融企业

制造企业,一般大类分工业、农业的

第一产业、第二产业

还有可能分的更细

房地产、金融企业

制造业等等

服务业等

很多类别,按类别

可以选一种类型

预置科目

可以预置一套科目

这个是按什么

按系统

系统有一个

标准的科目设置

它根据行业来的

比如说你是一个金融企业

给你金融企业的一套科目

你要是房地产企业,我就给你房地产的

的一套科目,就省点事

你可以在科目设置的时候

先给你一套标准的这样的科目

一般的软件有这个功能。预置报表也是一样的

给你一个报表

标准的那几张表给你

格式、定义都给你定义好了

你就是省点事,在那基础上改一改就行

再往下看常用摘要形式

有两种,第一个

公用的,第二个是个人的

有这么两种形式

常用摘要

在起凭单的时候,想尽一切办法减少汉字的输入

为了加快凭证的速度

处理的速度,那么汉字的输入是最麻烦的

怎么办?建常用摘要

比如,李刚报差旅费,这个人经常来报差旅费

把“李刚报差旅费”摘要存在常用摘要里面

等他再来报差旅非得时候,我直接把摘要选上去

这种形式有个公用,一般的通用软件都是这样

目前的通用的软件都是这样

这样有什么好处呢

由一个人来维护比较标准

规范。但弊端是什么呢

个人不能维护

只能一个人维护

摘要维护不及时

使用不方便,而个人的随时用随时维护

但弊端就是

不能用它做统计分析,不标准

使常用摘要经常混乱,大家都放到一起

但一点,个人用个人的

我的主张是个人摘要比较好

既然不用摘要做数据分析

在这个前提下个人用个人的

随着自己的习惯和爱好,自己随时建立

没必要等一个人建起来你再用

所以说各有优缺点,怎么办

那在账套设置时自己选定

你要公用就公用,你要个人就个人

自己设定,这是其他软件没有的

下面是数据授权标志

数据授权

一般不进行数据授权

数据授权浪费系统的资源

但是有极个别的情况下有这种需求,可以

比如某些科目,我就不让你一般的会计使用

把这些科目隐藏起来,不授权给你用

起凭单、查询都看不到

比如只有账套主管

或是个别的人能看到

这样极个别的情况下

有这个功能

不能说系统没有这个功能

不主张用它,为什么

它在耗费大量的系统资源

每做一件事它就看有没有权

没权就告诉你,给你提示

有权就过去,每做一件事都判断

读一个信息,用一个科目都要判断

大量系统资源都耗费了

所以一般不主张

备注说明这个账套的一些特殊说明信息

客户分类标志,是不是分类

一般情况下要分类

供应商一般情况下也要分类

特别小的企业

没几个客户,没几个供应商

没必要分类,也就不分类了

也可以,一般要分类管理

外币核算一般也会有

没有就空白,就过去就行

有外币核算的打个标记

科目编码方案9位

就证明这个账套具有外币核算业务

部门编码方案,其中科目编码非空

必须要有科目,部门也可能没有

我不进行部门核算那就没有部门的问题

科目编码方案必须要有

科目编码方案是9位

足够了,有9级会计科目

对应9级

一位一级,什么意思呢

比如给出一个编码方案是4、2、2、2、2这比较典型

什么意思?这是几位,我们看

1、2、3、4、5,五位

9位不超过9都行

如果给的就是这个编码方案的话

就是说你的会计科目设的是5级

一二三四五

第一级4位

第二级2位第三级2位

第四级2个第五级2个

这个编码方案非常的重要

一旦设定就永远不要改变

比如像第一级会计制度定死的就必须是4位

第二级是两位够不够

不够,也有可能扩展到三位

在这个地方一定要敲定

否则在以后已经有业务发生,科目已经设定的情况下

这就不可更改了

这一旦设定就永远不能改变了

不仅今年以后各年度都不能变

一变就乱套了

可想而知这个编码方案非常的重要

如果就设4、2、2、2、2证明是5级科目体系

5级不够,再往下设

说我今年五级够了,明年不够我再扩

不行了

就困难了,不允许扩了,

所以这个编码方案一定要足够用

足够满足你的管理需求

每个编码方案都是这样

我们就不重复了。以科目为例

每一位都要敲准

客户分类标准供应商都一样

一定要满足管理需求

客户怎么分类

按区域,一般按区域分类,供应商也都是

项目编码方案就更复杂了

也是9位,为什么跟科目一样呢

特别是建筑企业

像在三峡做课题的时候

它的项目编码就是9级

所以跟科目是完全对应的

也是9级

大的建筑企业

项目是非常的复杂

有的同学不太理解,我们后面还要讲专门项目管理

什么是项目呢?

凡是需要独立核算的

独立核算的,都列为项目

对此在科目字典中设一套科目来核算

当前年份,启用年份

当前年份就是你当前是哪年

比如现在是2015,那就是2015

到今年年终12月份结账了

通过结账处理,一结账马上变成2016年

那就明年的业务开始了

每到年终结账的时候加1,每到年终结账加1

当前月份,哪个月,4月份就是04

4月末结账了

一结账变成05了

5月份,到5月末再结账变06了,就这么更替

每个会计期间都要结账,一结账

数据就变,用结账处理程序

来更新月份

到年终结账的时候

把月份设成01

又从一月份开始了,那么年度又变了

下一年了,

凭证号,我们看月凭证号

5位,是吧

每个月都要从00001开始

每月都从一号开始

凭证号各月份是不连续的

在计算机里面定死了,就用什么呢

就用把他俩加起来

做凭证号

比如举个例子

比如是0400985

这个凭证号什么概念

一看04就知道这是4月份的凭单

前两位,把它俩加起来,前两位是月份

我看04这个凭证号既知道是4月份的凭单

是4月份的什么凭单

第985号

4月份第985号凭证

这个凭证编码方案

是最具科学性的,我们在计算机系统里定死

就用这种凭证编码方案

其他的全部都抛弃

不要什么收、付、转

收、付、转没有

全部不用,不用收、付、转

就是记账凭证,并就这么一种编码方案规则

这种编码,经过实践证明

这种编码方案是最具科学性的

我一看凭证号就知道是哪个会计期间的

第多少号凭证

下面是各种分配标准了

就是咱们讲的工资、折旧、材料、辅助生产

一个一个控制有步骤按节奏运行

前面这些

都是业务系统过来的

由业务系统转过来的,你做没做

其他的管理信息系统,做了打标志

由业务系统往过转

说你处理材料分配,不管怎么分

是随时做呀,还是怎么样

到月末时候,你一定要给个信息,说材料费用已经结清了

把这个月的该发生的我都结清

这里给你打个标记

辅助生产,平时按照

事件驱动会计,平时都做

到月末,说辅助生产做利索了

全部做完了

打上标记

这是从业务系统过来的

每个业务系统都做完了

该转的都转完了

我们都打上标志

下面的这些就是会计信息系统

会计信息系统的,系统内部的一些摊、提、转

自定义结转、对应结转、主营业务成本、汇兑损益、期间损益

期末结账、结转上年数据

一步一步的都要做,会计信息系统内部的

摊、提、转到期末要结账,到一年年终要结转上年数据

好,这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表:

《会计信息系统》导学

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-《会计信息系统》课程教学设计

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-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

--html

第一章:会计信息系统概论

-第一章:PPT文件

--外部链接

-第1章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第1章讨论题

--第1章讨论题1(发帖者得1分)

--第1章讨论题2(发帖者得1分)

第1.1节:会计信息系统的概念

-(001)1.1.1 信息

--(001)1.1.1 信息(15分钟)

-(002)1.1.2 会计信息

--(002)1.1.2 会计信息(10分钟)

-(003)1.1.3 信息系统

--(003)1.1.3 信息系统(14分钟)

-(004)1.1.4 会计信息系统

--(004)1.1.4 会计信息系统(9分钟)

-(005)1.1.5 会计信息系统运行要素

--(005)1.1.5 会计信息系统运行要素(19分钟)

-(006)1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--(006)1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点(6分钟)

-(007)1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--(007)1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点(16分钟)

第1.2节:国内外会计信息化综述

-(008)1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--(008)1.2.1 国外发达国家会计信息化概况(11分钟)

-(009)1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--(009)1.2.2 国外发达国家会计信息化特点(19分钟)

-(010)1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--(010)1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化(10分钟)

-(011)1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--(011)1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化(15分钟)

-(012)1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--(012)1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸(18分钟)

-(013)1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--(013)1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展(16分钟)

-(014)1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--(014)1.2.7 会计信息化对会计理论的影响(9分钟)

-(015)1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--(015)1.2.8 会计信息化对会计实务的影响(14分钟)

第1.3节:会计信息系统的开发方法与开发工具

-(016)1.3.1 结构化开发方法

--(016)1.3.1 结构化开发方法(11分钟)

-(017)1.3.2 原型法

--(017)1.3.2 原型法(9分钟)

-(018)1.3.3 面向对象方法

--(018)1.3.3 面向对象方法(19分钟)

-(019)1.3.4 软件工程方法

--(019)1.3.4 软件工程方法(8分钟)

-(020)1.3.5 会计信息系统的运行平台

--(020)1.3.5 会计信息系统的运行平台(6分钟)

-(021)1.3.6 会计信息系统的开发工具

--(021)1.3.6 会计信息系统的开发工具(20分钟)

第1.4节:会计信息系统组成与处理流程

-(022)1.4.1 会计信息系统组成

--(022)1.4.1 会计信息系统组成(16分钟)

-(023)1.4.2 会计信息系统功能概述

--(023)1.4.2 会计信息系统功能概述(18分钟)

-(024)1.4.3 会计信息系统处理流程

--(024)1.4.3 会计信息系统处理流程(15分钟)

第二章:账套与基础数据管理

-第二章:PPT文件

--外部链接

-第2章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第2章讨论题

--第2章讨论题1(发帖者得1分)

--第2章讨论题2(发帖者得1分)

第2.1节:账套管理(重点)

-(025)2.1.1 账套字典

--(025)2.1.1 账套字典(29分钟)

-(026)2.1.2 账套管理—基本信息

--(026)2.1.2 账套管理—基本信息(14分钟)

-(027)2.1.3 账套管理—核算信息

--(027)2.1.3 账套管理—核算信息(24分钟)

第2.2节:会计科目数据管理

-(028)2.2.1 基础数据字典

--(028)2.2.1 基础数据字典(20分钟)

-(029)2.2.2 科目字典

--(029)2.2.2 科目字典(23分钟)

-(030)2.2.3 会计科目管理功能

--(030)2.2.3 会计科目管理功能(19分钟)

-(031)2.2.4 会计科目设置

--(031)2.2.4 会计科目设置(14分钟)

第2.3节:部门与币种数据管理

-(032)2.3.1 部门管理

--(032)2.3.1 部门管理(12分钟)

-(033)2.3.2 币种管理

--(033)2.3.2 币种管理(7分钟)

第2.4节:往来数据管理

-(034)2.4.1 客户分类管理

--(034)2.4.1 客户分类管理(12分钟)

-(035)2.4.2 客户档案管理

--(035)2.4.2 客户档案管理(17分钟)

-(036)2.4.3 个人往来管理

--(036)2.4.3 个人往来管理(11分钟)

第2.5节:项目数据管理

-(037)2.5.1 项目分类管理

--(037)2.5.1 项目分类管理(17分钟)

-(038)2.5.2 项目核算科目设置

--(038)2.5.2 项目核算科目设置(7分钟)

-(039)2.5.3 项目档案数据结构定义

--(039)2.5.3 项目档案数据结构定义(20分钟)

-(040)2.5.4 项目档案管理

--(040)2.5.4 项目档案管理(9分钟)

第三章:凭证管理

-第三章:PPT文件

--外部链接

-第3章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第3章讨论题

--第3章讨论题1(发帖者得1分)

--第3章讨论题2(发帖者得1分)

第3.1节:凭证管理功能

-(041)3.1.1 凭证管理功能设计

--(041)3.1.1 凭证管理功能设计(8分钟)

-(042)3.1.2 凭证基表

--(042)3.1.2 凭证基表(16分钟)

-(043)3.1.3 常用摘要管理

--(043)3.1.3 常用摘要管理(10分钟)

第3.2节:凭证生成

-(044)3.2.1 业务系统转入凭证

--(044)3.2.1 业务系统转入凭证(11分钟)

-(045)3.2.2 凭证填制

--(045)3.2.2 凭证填制(13分钟)

-(046)3.2.3 摘要录入

--(046)3.2.3 摘要录入(8分钟)

-(047)3.2.4 科目选择

--(047)3.2.4 科目选择(14分钟)

-(048)3.2.5 辅助核算

--(048)3.2.5 辅助核算(10分钟)

-(049)3.2.6 外币与数量核算

--(049)3.2.6 外币与数量核算(12分钟)

-(050)3.2.7 其他信息处理

--(050)3.2.7 其他信息处理(13分钟)

-(051)3.2.8 凭证处理

--(051)3.2.8 凭证处理(14分钟)

第3.3节:凭证查询与汇总

-(052)3.3.1 凭证查询

--(052)3.3.1 凭证查询(14分钟)

-(053)3.3.2 凭证汇总

--(053)3.3.2 凭证汇总(12分钟)

第3.4节:凭证审核与记账

-(054)3.4.1 凭证审核

--(054)3.4.1 凭证审核(14分钟)

-(055)3.4.2 凭证记账的数据存储设计(23分钟)

--(055)3.4.2 凭证记账的数据存储设计(23分钟)

-(056)3.4.3 记账处理功能

--(056)3.4.3 记账处理功能(12分钟)

-(057)3.4.4 记账数据处理流程

--(057)3.4.4 记账数据处理流程(15分钟)

第3.5节:期末转账功能

-(058)3.5.1 期末转账功能

--(058)3.5.1 期末转账功能(20分钟)

第3.6节:自定义转账

-(059)3.6.1 自定义转账基表

--(059)3.6.1 自定义转账基表(8分钟)

-(060)3.6.2 常用取数函数

--(060)3.6.2 常用取数函数(19分钟)

-(061)3.6.3 特殊函数与取数公式

--(061)3.6.3 特殊函数与取数公式(10分钟)

-(062)3.6.4 自定义转账凭证定义

--(062)3.6.4 自定义转账凭证定义(24分钟)

-(063)3.6.5 自定义转账凭证生成

--(063)3.6.5 自定义转账凭证生成(20分钟)

第3.7节:对应结转

-(064)3.7.1 对应结转

--(064)3.7.1 对应结转(17分钟)

第3.8节:主营业务成本结转

-(065)3.8.1 主营业务成本结转基表

--(065)3.8.1 主营业务成本结转基表(6分钟)

-(066)3.8.2 平均单位成本法结转定义

--(066)3.8.2 平均单位成本法结转定义(12分钟)

-(067)3.8.3 计划价(售价)法结转定义

--(067)3.8.3 计划价(售价)法结转定义(17分钟)

-(068)3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--(068)3.8.4 主营业务成本结转凭证生成(7分钟)

第3.9节:汇兑损益结转

-(069)3.9.1 汇兑损益结转定义

--(069)3.9.1 汇兑损益结转定义(18分钟)

-(070)3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--(070)3.9.2 汇兑损益结转凭证生成(14分钟)

第3.10节:期间损益结转

-(071)3.10.1 期间损益结转定义

--(071)3.10.1 期间损益结转定义(21分钟)

-(072)3.10.2 期间损益结转凭证生成

--(072)3.10.2 期间损益结转凭证生成(6分钟)

第四章:出纳管理

-第四章:PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题(发帖者得1分)

第4.1节:出纳管理功能

-(073)4.1.1 出纳管理功能设计

--(073)4.1.1 出纳管理功能设计(6分钟)

-(074)4.1.2 出纳签字

--(074)4.1.2 出纳签字(12分钟)

-(075)4.1.3 支票管理

--(075)4.1.3 支票管理(10分钟)

第4.2节:出纳账表

-(076)4.2.1 现金和银行存款总账功能

--(076)4.2.1 现金和银行存款总账功能(13分钟)

-(077)4.2.2 现金和银行存款总账生成

--(077)4.2.2 现金和银行存款总账生成(11分钟)

-(078)4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--(078)4.2.3 现金和银行存款日记账功能(13分钟)

-(079)4.2.4 “按月查”日记账生成

--(079)4.2.4 “按月查”日记账生成(17分钟)

-(080)4.2.5 “按日查”日记账生成

--(080)4.2.5 “按日查”日记账生成(12分钟)

-(081)4.2.6 资金日报功能

--(081)4.2.6 资金日报功能(5分钟)

-(082)4.2.7 资金日报生成

--(082)4.2.7 资金日报生成(13分钟)

第4.3节:银行对账

-(083)4.3.1 银行对账流程

--(083)4.3.1 银行对账流程(12分钟)

-(084)4.3.2 对账期初处理功能

--(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)

-(085)4.3.3 对账期初未达账项处理

--(085)4.3.3 对账期初未达账项处理(10分钟)

-(086)4.3.4 银行对账单数据处理

--(086)4.3.4 银行对账单数据处理(8分钟)

-(087)4.3.5 对账

--(087)4.3.5 对账(12分钟)

-(088)4.3.6 对账查询

--(088)4.3.6 对账查询(12分钟)

第五章:账簿管理

-第五章:PPT文件

--外部链接

-第5章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第5章讨论题

--第5章讨论题1(发帖者得1分)

--第5章讨论题2(发帖者得1分)

第5.1节:科目总账与余额表

-(089)5.1.1 账簿管理功能

--(089)5.1.1 账簿管理功能(16分钟)

-(090)5.1.2 科目总账

--(090)5.1.2 科目总账(11分钟)

-(091)5.1.3 科目余额表功能

--(091)5.1.3 科目余额表功能(12分钟)

-(092)5.1.4 科目余额表生成

--(092)5.1.4 科目余额表生成(15分钟)

第5.2节:科目明细账

-(093)5.2.1 科目明细账功能

--(093)5.2.1 科目明细账功能(15分钟)

-(094)5.2.2 科目明细账生成

--(094)5.2.2 科目明细账生成(19分钟)

-(095)5.2.3 科目明细账打印

--(095)5.2.3 科目明细账打印(10分钟)

-(096)5.2.4 科目多栏账查询方式

--(096)5.2.4 科目多栏账查询方式(14分钟)

-(097)5.2.5 科目多栏账格式定义

--(097)5.2.5 科目多栏账格式定义(20分钟)

-(098)5.2.6 科目多栏账生成

--(098)5.2.6 科目多栏账生成(26分钟)

-(099)5.2.7 科目时序账

--(099)5.2.7 科目时序账(9分钟)

第5.3节:部门账表

-(100)5.3.1 部门账表功能

--(100)5.3.1 部门账表功能(6分钟)

-(101)5.3.2 部门总账

--(101)5.3.2 部门总账(5分钟)

-(102)5.3.3 部门费用分析

--(102)5.3.3 部门费用分析(19分钟)

-(103)5.3.4 部门明细账

--(103)5.3.4 部门明细账(14分钟)

第5.4节:往来账表

-(104)5.4.1 往来账表功能

--(104)5.4.1 往来账表功能(4分钟)

-(105)5.4.2 往来总账

--(105)5.4.2 往来总账(6分钟)

-(106)5.4.3 往来科目余额表

--(106)5.4.3 往来科目余额表(10分钟)

-(107)5.4.4 往来分类余额表

--(107)5.4.4 往来分类余额表(8分钟)

-(108)5.4.5 业务员余额表

--(108)5.4.5 业务员余额表(8分钟)

-(109)5.4.6 往来明细账

--(109)5.4.6 往来明细账(19分钟)

-(110)5.4.7 往来清理

--(110)5.4.7 往来清理(14分钟)

-(111)5.4.8 往来分析

--(111)5.4.8 往来分析(12分钟)

第5.5节:项目账表

-(112)5.5.1 项目账表功能

--(112)5.5.1 项目账表功能(8分钟)

-(113)5.5.2 项目总账

--(113)5.5.2 项目总账(8分钟)

-(114)5.5.3 项目余额表

--(114)5.5.3 项目余额表(18分钟)

-(115)5.5.4 项目明细账

--(115)5.5.4 项目明细账(16分)

-(116)5.5.5 项目多栏账

--(116)5.5.5 项目多栏账(8分钟)

第六章:报表管理

-第六章:PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题(发帖者得1分)

第6.1节:报表管理功能

-(117)6.1.1 报表管理功能设计

--(117)6.1.1 报表管理功能设计(23分钟)

-(118)6.1.2 报表管理数据存储设计

--(118)6.1.2 报表管理数据存储设计(11分钟)

-(119)6.1.3 报表管理处理流程

--(119)6.1.3 报表管理处理流程(7分钟)

第6.2节:报表管理基本概念

-(120)6.2.1 基本概念

--(120)6.2.1 基本概念(16分钟)

-(121)6.2.2 基本描述

--(121)6.2.2 基本描述(11分钟)

第6.3节:表样格式定义

-(122)6.3.1 表样参数设置

--(122)6.3.1 表样参数设置(8分钟)

-(123)6.3.2 表样格式定义功能

--(123)6.3.2 表样格式定义功能(19分钟)

-(124)6.3.3 表样格式定义

--(124)6.3.3 表样格式定义(11分钟)

-(125)6.3.4 表样格式定义实例

--(125)6.3.4 表样格式定义实例(6分钟)

第6.4节:表样公式定义

-(126)6.4.1 数据库取数公式

--(126)6.4.1 数据库取数公式(12分钟)

-(127)6.4.2 报表组件公式

--(127)6.4.2 报表组件公式(13分钟)

-(128)6.4.3 报表公式定义实例

--(128)6.4.3 报表公式定义实例(4分钟)

第6.5节:报表数据处理

-(129)6.5.1 报表生成

--(129)6.5.1 报表生成(15分钟)

-(130)6.5.2 报表汇总

--(130)6.5.2 报表汇总(15分钟)

第6.6节:XBRL财务报告

-(131)6.6.1 XML概念

--(131)6.6.1 XML概念(17分钟)

-(132)6.6.2 XBRL概念

--(132)6.6.2 XBRL概念(8分钟)

-(133)6.6.3 XBRL技术规范

--(133)6.6.3 XBRL技术规范(6分钟)

-(134)6.6.4 XBRL分类标准

--(134)6.6.4 XBRL分类标准(11分钟)

-(135)6.6.5 XBRL技术构成

--(135)6.6.5 XBRL技术构成(8分钟)

-(136)6.6.6 XBRL报告处理流程

--(136)6.6.6 XBRL报告处理流程(19分钟)

-(137)6.6.7 XBRL报告生成模式

--(137)6.6.7 XBRL报告生成模式(11分钟)

-(138)6.6.8 XBRL报告生成实例

--(138)6.6.8 XBRL报告生成实例(20分钟)

第七章:系统运行管理与系统实施

-第七章:PPT文件

--外部链接

第7.1节:系统功能授权管理

-(139)7.1.1 用户管理

--(139)7.1.1 用户管理(16分钟)

-(140)7.1.2 角色管理

--(140)7.1.2 角色管理(11分钟)

-(141)7.1.3 功能权限字典

--(141)7.1.3 功能权限字典(10分钟)

-(142)7.1.4 功能授权

--(142)7.1.4 功能授权(14分钟)

第7.2节:系统数据授权管理

-(143)7.2.1 基表结构字典

--(143)7.2.1 基表结构字典(13分钟)

-(144)7.2.2 数据权限控制设置

--(144)7.2.2 数据权限控制设置(14分钟)

-(145)7.2.3 记录权限设置

--(145)7.2.3 记录权限设置(13分钟)

-(146)7.2.4 字段与额度权限设置

--(146)7.2.4 字段与额度权限设置(12分钟)

第7.3节:权限验证与运行日志

-(147)7.3.1 登录权限验证

--(147)7.3.1 登录权限验证(7分钟)

-(148)7.3.2 功能与数据权限验证

--(148)7.3.2 功能与数据权限验证(10分钟)

-(149)7.3.3 系统运行日志

--(149)7.3.3 系统运行日志(8分钟)

第7.4节:系统数据管理

-(150)7.4.1 初始会计科目数据管理

--(150)7.4.1 初始会计科目数据管理(16分钟)

-(151)7.4.2 初始辅助核算数据管理

--(151)7.4.2 初始辅助核算数据管理(17分钟)

-(152)7.4.3 账套与年度数据管理

--(152)7.4.3 账套与年度数据管理(9分钟)

-(153)7.4.4 期末结账

--(153)7.4.4 期末结账(14分钟)

-(154)7.4.5 结转上年数据

--(154)7.4.5 结转上年数据(7分钟)

第7.5节:系统实施

-(155)7.5.1 组织规划

--(155)7.5.1 组织规划(9分钟)

-(156)7.5.2 平台建设

--(156)7.5.2 平台建设(11分钟)

-(157)7.5.3 业务流程规范化

--(157)7.5.3 业务流程规范化(11分钟)

-(158)7.5.4 数据规范化

--(158)7.5.4 数据规范化(8分钟)

-(159)7.5.5 信息系统管理

--(159)7.5.5 信息系统管理(11分钟)

期末综合测试(每题1分共50分)

-测试题1(判断题)

-测试题2(判断题)

-测试题3(判断题)

-测试题4(判断题)

-测试题5(判断题)

-测试题6(判断题)

-测试题7(判断题)

-测试题8(判断题)

-测试题9(判断题)

-测试题10(判断题)

-测试题11(判断题)

-测试题12(判断题)

-测试题13(判断题)

-测试题14(判断题)

-测试题15(判断题)

-测试题16(判断题)

-测试题17(判断题)

-测试题18(判断题)

-测试题19(判断题)

-测试题20(判断题)

-测试题21(判断题)

-测试题22(判断题)

-测试题23(判断题)

-测试题24(判断题)

-测试题25(判断题)

-测试题26(判断题)

-测试题27(判断题)

-测试题28(判断题)

-测试题29(判断题)

-测试题30(判断题)

-测试题31(单选题)

-测试题32(单选题)

-测试题33(单选题)

-测试题34(单选题)

-测试题35(单选题)

-测试题36(单选题)

-测试题37(单选题)

-测试题38(单选题)

-测试题39(单选题)

-测试题40(单选题)

-测试题41(单选题)

-测试题42(单选题)

-测试题43(单选题)

-测试题44(单选题)

-测试题45(单选题)

-测试题46(单选题)

-测试题47(单选题)

-测试题48(单选题)

-测试题49(单选题)

-测试题50(单选题)

(025)2.1.1 账套字典(29分钟)笔记与讨论

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