当前课程知识点:会计信息系统 >  第4.3节:银行对账 >  (084)4.3.2 对账期初处理功能 >  (084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)

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(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)在线视频

(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)

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(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)课程教案、知识点、字幕

你好 我们学习第四章第三个知识模块的第二个知识点

也是这门课程的第84个知识点

对账期初处理功能

这个知识点的学习任务

第一是了解未达账项的含义

第二是明确未达账项的

数据存储机制

第三是掌握对账期初处理的功能

未达账项首先我们要明确它的概念

那就是企业和银行方

双方之间由于记账处理的时候时间上有差异 入账的时间不同

有的时候企业已经收付了 银行没有收付

有的业务银行已经收付了 企业并没有收付

由于这种差异

把之间的这种记账的这种差异 入账时间的不同

那么就产生了未达账项

那么在启用期初 对期初未达账项进行处理的时候

启用系统自动对账功能前

首先要把手工编制的

最后一张的银行存款余额调节表

这上面的未达账项要告知计算机

就是你要用计算机自动对账

你得告诉计算机 你前期哪些没有对上账的

哪些没有对上账的 你得告诉计算机

这样计算机下期也好对 就没有对上账的这些业务

来进一步进行核对 勾对

是这么个思想

在使用银行对账功能前 必须首先对这些未达账项

把它录入到系统里边去

告诉计算机银行方

银行已经收付的

企业没有收付的有哪些

这个就存在什么呢

银行已经收付了企业没有收付就存在什么

银行对账单

有这么个基表

存在这个基表里

这是我们说银行方的未达账项 还有企业方的未达账项呢

就存在凭证基表里

这是什么意思呢?就是说企业已经收付了

银行没有收付

企业已经收付了 那肯定是在凭证基表里已经有了

那就把在凭证基表当中找到这样的业务

这个凭证基表里有个对账标志

有这么个字段

把这个字段给它清空

假设它都对上账了

在启动对账之前

那么这个时候

找到未达账项了 把它清空

就变成未达账项

找到这样的业务 把它清空

那这样就是把银行方的

未达账项和企业方的未达账项

都把它明确下来

那么下一期就可以用计算机自动勾对了

下期计算机勾对的时候 就把前期的未达账

和本期的每笔每笔发生业务

一起 放在一起进行勾对

在使用软件之前 我们判断 并不马上启用这个什么

银行对账功能 为什么呢?

就因为这个凭证基表

是计算机里边的数据

如果你启用了计算机功能 你马上就起用自动对账

这个凭证基表里边 这个未达账还没有呢

没有数据

这个未达账在哪呢 在手工的账本里

是不是 这个时候你不能启用

它在凭证基表里找不到未达账项

那这样你计算机自动勾对的时候 它找不到这笔业务 是不是

所以说一般来说并不马上启用 过一段时间 是多少呢?一般是一个月

就一个会计时间

过一个月,要晚一个月

运行

启用这个自动对账功能

那就是说你是1月份开始用计算机的

那你2月份再启用这个对账功能

这一般来说就没有问题了

因为未达账项它不会超过一个月 是吧

那么录入这个期初未达账项 首先要选择一个银行存款科目

用下拉列表从科目字典的

科目账类是什么 是银行的 还得是末级科目中选取

什么意思

就是银行存款的每个每个具体的户头

每个户头都需要进行对账

企业和银行之间都要对

下面我们看一下这个参考的界面

这是一个参考的界面

这个地方有些不合理 这块应该是个下拉列表

下拉列表

可以选择 从科目字典当中的末级的银行科目当中

科目账类是银行的

就可以不退出这个界面情况下

启用多个银行存款户头

来实现自动对账

一般来说你1月份开始投入运行

好了 2月份我每个每个户头都启用

那这样我们就没必要上总控菜单里去了

在这个菜单里就直接启用了 另外这块

也是一个可选的

就启用月份也可以选

某些科目我从2月份启用

某些科目我考虑可能从3月份启用

当然默认值就是当前月份

在不启用的情况下 你2月份启用了 你在2月份做

3月份启用 在3月份做

这个我们说是当前月份 默认值是当前月份

不用改就行了

现在我们看这个单位方

单位日记账 就是单位方 就是企业方

企业方的调节前余额 这个数

这个数从什么呢 我们说从科目字典当中读取

比如说像我们说 一般来说 我们账簿

用计算机都从1月开始

那这个我们启用对账从2月份开启 晚一个月

那这个2月来讲的话

它调整前余额是什么 是1月末的

是1月末的这个数

是月末的这个数

把科目字典当中

这个银行存款户头的

它的1月末的数读出来放在这就行了

就从科目字典当中读

加减项银行已经收付 企业没有收付的

用这个按纽来启动

我们后面还要讲这个

期初未达账项处理

那就指这,这个功能

选择它之后 就弹出一个界面来

让你把什么银行已经收付的

企业没有收付的把它录进去

一笔一笔的录 一个分录一个分录的录

这个录 存在哪了呢,那很显然就存在什么

银行对账单(Yhdzd)这个基表里

把它未达账就存在这里

就是银行已经收了 或者已经付了 每笔每笔业务都存在这里了

那好了 你每笔每笔录完了之后 一确认在这个N

在未达账项录入界面一确认之后

加减项就出来了 那这个是什么呢

这个就是借方合计

收款就是借方合计

这个就是贷方合计 付款

贷方合计

那好了 那现在是调节前余额

加上它的借方合计数

再减去它的贷方合计数

就等于什么 调节后的余额

那这边就把它

这个调节表的数据就产生了

我们再看这是什么 这是银行方

银行方的

什么银行对账单 就是银行方的

银行方调节前余额这个数录进去

那你从2月份启用 那是什么

银行不给你来个对账单吗

它头一笔就是上期结转余额

那就是1月末的余额

这个结转数有了

从它银行给你数据 你找到第一笔就是

找到这个数

把它录在这个调整前余额 这个数据项上

好 企业未达账项

企业未达账项是什么 就是企业已经收付了

银行没有收付的

这个数据存在哪呢 就存在凭证基表里

也是弹出个界面

按照凭证所要求的那个数据项

输入一些数据项

好 你每笔每笔都输入

输入完了之后怎么办

你确认

确认是不是保存在哪?

保存在凭证里吗?不对

因为凭证里已经有了这个数

怎么办呢?它到凭证基表里找一下 你录入的信息是干吗呢

是为了到凭证基表里边去对去

对上了找到了这个分录了

什么借啊 贷啊 找到这个分录

按照什么 科目编号

按照什么 日期相差多少天 按照各种条件吧

票号 这里边有个票号

票号 要对

另外借贷方方向相同 金额相等

对完了之后 找到这个凭证之后 就把它的对账标志

有个对账标志

对账标志这个字段怎么办 给它清空

就变成未达账项

所以说你看这个录入界面 录入信息为了啥

是为了到凭证基表里找去

找到这个数呢 把它对账标志清空 变成未达账

好了 知道这个未达账之后呢 把这个未达账项借方合计

求和放在这

贷方合计求和放在这

那也就收款和付款这两个数 合计数出来了

然后你看用这个调整前余额 再加上借方数

再减去贷方数 那就等于什么

调节后的余额

这边的数又产生了

产生之后这两个数据

必须相等 在启用银行对账之前

这个调节表必须是平的

数据是对的

那么调节后余额必须相等

这样我们说期初处理

才可以顺利的进行

那么就启用了计算机

对账这个功能了

下面我们看具体的 这个界面应该设计一个 科目下拉列表

在不退出这个界面的情况下 就应该可以选择其他账户

另外我们说月份也可以选择 那就是科目可选

科目可以选择 这个界面科目可选

第二个是月份 启用月份

月份也可以选

这两个都可以选

那这样就一个科目一个科目 可以启用

那下面就说明什么 企业方的了

调整前余额从科目字典当中读取

加减项录入

一笔一笔的录入之后 加减项合计数就产生了

那么这个未达账项就告诉计算机了

它的加减项就知道了 然后调整后余额就能算出来了

这是企业方的

然后银行方的呢

调节前余额录入

加减项录入企业的未达账项

然后根据企业的未达账项 它的借方合计 贷方合计 算出调整后的余额

然后这是银行方的

然后这两方 调节后余额必须相等 是这么一个过程

这两个调节后余额必须相等 不相等就错了 如果不等怎么办 如果不等那就是

只能银行账面余额出错了

或者银行方的期初未达账项出错了

或者企业方的期初未达账项出错了

就有可能是这样

而什么 有一个不太可能

那是什么呢 就是企业的调节前余额

有个调节前余额 这个数一般不会错 为什么呢

这个数如果错就证明什么

你的账记错了

比如说1月份开始记账

那你从2月份开始启用的情况下

如果这个余额错了 那就证明你这个科目 这个银行存款户头的

1月份的数据错了

一般不会可能发生这种情况

选择银行科目 启用月份 录入调节前的银行方调节前余额

确认

确认以后呢 你看看就显示什么

一旦确认以后 就显示企业方的调整前余额

那就从科目字典当中把这个数读出来

然后录入银行方的

调整前余额 并把它存在 银行对账单基表

把它存在这个基表里

把这个每笔每笔的银行方的未达账项

先产生什么 也就是余额调节表的左边的

这边的数据 这段话是这个意思

先把科目字典当中的

调节前余额 然后未达账项的加减项产生

然后最后把它调节后的余额

左边的

那我们再看右边的

那右边的就是银行方的了

银行方的呢 那你就是录入企业的未达账项 把银行的账面余额数录入进去

这是什么 产生右边的数

产生右边的数

那也就是先录入什么 一个银行账面余额

期初的账面余额

1月份启用的话 那就是1月末的余额

1月份我们说启用账户

2月份启用自动对账功能

那这个时候 我们说就是1月末的数了

把它录进去之后 你看存入哪呢 存入银行对账单(Yhdzd)这个基表里

它有一个什么呢

我们说除了账簿号科目号之外 它有个票号

有这个字段 是个主键

把这个票号给它存入 一个特殊的数

不可能有的 这个票号000

每个科目都存这么一个000这个票号

这个票号是000对应什么 对应的银行存款的账面余额数

就这个户头的它的账面余额

每笔发生业务的时候 这个账面余额都在变

当然了 我们说不包括未达账项 未达账项我们不管

因为录入期初余额的时候 就已经涵盖银行方的未达账项

这些未达账处理的时候

这些余额数 你录入就行了

然后把它存入到

对账单基表的对应票号是000的这条记录里就行了

然后 以后正常对账的时候

你每录一笔银行的业务 它的余额就变一次

每录一次变一次

但是你要把这个数和银行给你有一个账簿数据

银行给你有个账单

账单的第一笔就是余额数

你要首先把这个余额数跟票号是000这个余额数对

相不相等

然后你就录入银行的

或者录或者转都行

你每笔每笔的往对账单基表里转

转的时候它每笔都有余额数 每笔都有余额数

你要时刻把这个余额数

跟这个什么呢 就是票号是000的这个余额数 它会总是变

它变的时候呢 你就要跟银行给你的余额数 跟它对

对上了 就证明你处理得没有错误

如果没对上那就处理得有错误了

所以说要把握住这个关键点

就是在银行对账单的基表当中

对每个银行存款户头

每个银行存款都有一个票号是000的

一条记录就存这个科目的银行账面余额数

当你银行有业务的时候它就不断的变化

始终跟你银行的当前的账面余额保持同步

在凭证基表里

录入企业未达账

企业未达账 就是企业已经收付的 那就在凭证基表里已经有的

把这个数据录进去 录进去什么呢 到

凭证基表里找去

那么找的时候呢

当你这个期初处理的时候

先把它确认 一确认之后

它把凭证基表里边

就凭证基表里边

全部都打上对账标志 全部都打上已经对上账了

已经对账完毕了

那这个时候呢 你录入企业方的未达账项的时候

那是左边的数 这个企业方未达账项是右边的数

那么企业方未达账项录入的时候呢 它到凭证基表里找

找到这些业务之后呢 把它的对账标志 原来你不打上了吗

这回给它去掉 把它清空

这个意思

所以说就是这么一个原理

然后就会产生银行方的未达账项

和企业方的未达账项

这个左边和右边就能产生这些数据了 然后两边必须相等

我们再来看一下这个基表

回忆一下这个基表的意义是什么 就是票号 我们看这个账套号 这个不用管了

这个科目号是具体的户头

账户 银行存款账户

而这个票号呢 我们始终有一个000

对每个户头都有一个票号是000的

对应的余额数就是什么

账面余额数 银行的

银行的账面余额数

它的账面余额

始终用一条记录来存

因为对于每个科目都有这么一个票号是000的

这个基表里存了所有科目的

每个户头的每笔每笔的发生业务

把前期的未达账和本期的所有的业务都存在这个表里边

然后用计算机来自动进行勾对

那勾对的时候 票号000的就不参加勾对了

但是它是始终和你银行

的存款户的这个户头的账面余额保持一致

票号是000的这条记录只有余额数

只有余额数

好 这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表:

《会计信息系统》导学

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-《会计信息系统》课程教学设计

--html

-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

--html

第一章:会计信息系统概论

-第一章:PPT文件

--外部链接

-第1章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第1章讨论题

--第1章讨论题1(发帖者得1分)

--第1章讨论题2(发帖者得1分)

第1.1节:会计信息系统的概念

-(001)1.1.1 信息

--(001)1.1.1 信息(15分钟)

-(002)1.1.2 会计信息

--(002)1.1.2 会计信息(10分钟)

-(003)1.1.3 信息系统

--(003)1.1.3 信息系统(14分钟)

-(004)1.1.4 会计信息系统

--(004)1.1.4 会计信息系统(9分钟)

-(005)1.1.5 会计信息系统运行要素

--(005)1.1.5 会计信息系统运行要素(19分钟)

-(006)1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--(006)1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点(6分钟)

-(007)1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--(007)1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点(16分钟)

第1.2节:国内外会计信息化综述

-(008)1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--(008)1.2.1 国外发达国家会计信息化概况(11分钟)

-(009)1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--(009)1.2.2 国外发达国家会计信息化特点(19分钟)

-(010)1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--(010)1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化(10分钟)

-(011)1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--(011)1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化(15分钟)

-(012)1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--(012)1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸(18分钟)

-(013)1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--(013)1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展(16分钟)

-(014)1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--(014)1.2.7 会计信息化对会计理论的影响(9分钟)

-(015)1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--(015)1.2.8 会计信息化对会计实务的影响(14分钟)

第1.3节:会计信息系统的开发方法与开发工具

-(016)1.3.1 结构化开发方法

--(016)1.3.1 结构化开发方法(11分钟)

-(017)1.3.2 原型法

--(017)1.3.2 原型法(9分钟)

-(018)1.3.3 面向对象方法

--(018)1.3.3 面向对象方法(19分钟)

-(019)1.3.4 软件工程方法

--(019)1.3.4 软件工程方法(8分钟)

-(020)1.3.5 会计信息系统的运行平台

--(020)1.3.5 会计信息系统的运行平台(6分钟)

-(021)1.3.6 会计信息系统的开发工具

--(021)1.3.6 会计信息系统的开发工具(20分钟)

第1.4节:会计信息系统组成与处理流程

-(022)1.4.1 会计信息系统组成

--(022)1.4.1 会计信息系统组成(16分钟)

-(023)1.4.2 会计信息系统功能概述

--(023)1.4.2 会计信息系统功能概述(18分钟)

-(024)1.4.3 会计信息系统处理流程

--(024)1.4.3 会计信息系统处理流程(15分钟)

第二章:账套与基础数据管理

-第二章:PPT文件

--外部链接

-第2章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第2章讨论题

--第2章讨论题1(发帖者得1分)

--第2章讨论题2(发帖者得1分)

第2.1节:账套管理(重点)

-(025)2.1.1 账套字典

--(025)2.1.1 账套字典(29分钟)

-(026)2.1.2 账套管理—基本信息

--(026)2.1.2 账套管理—基本信息(14分钟)

-(027)2.1.3 账套管理—核算信息

--(027)2.1.3 账套管理—核算信息(24分钟)

第2.2节:会计科目数据管理

-(028)2.2.1 基础数据字典

--(028)2.2.1 基础数据字典(20分钟)

-(029)2.2.2 科目字典

--(029)2.2.2 科目字典(23分钟)

-(030)2.2.3 会计科目管理功能

--(030)2.2.3 会计科目管理功能(19分钟)

-(031)2.2.4 会计科目设置

--(031)2.2.4 会计科目设置(14分钟)

第2.3节:部门与币种数据管理

-(032)2.3.1 部门管理

--(032)2.3.1 部门管理(12分钟)

-(033)2.3.2 币种管理

--(033)2.3.2 币种管理(7分钟)

第2.4节:往来数据管理

-(034)2.4.1 客户分类管理

--(034)2.4.1 客户分类管理(12分钟)

-(035)2.4.2 客户档案管理

--(035)2.4.2 客户档案管理(17分钟)

-(036)2.4.3 个人往来管理

--(036)2.4.3 个人往来管理(11分钟)

第2.5节:项目数据管理

-(037)2.5.1 项目分类管理

--(037)2.5.1 项目分类管理(17分钟)

-(038)2.5.2 项目核算科目设置

--(038)2.5.2 项目核算科目设置(7分钟)

-(039)2.5.3 项目档案数据结构定义

--(039)2.5.3 项目档案数据结构定义(20分钟)

-(040)2.5.4 项目档案管理

--(040)2.5.4 项目档案管理(9分钟)

第三章:凭证管理

-第三章:PPT文件

--外部链接

-第3章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第3章讨论题

--第3章讨论题1(发帖者得1分)

--第3章讨论题2(发帖者得1分)

第3.1节:凭证管理功能

-(041)3.1.1 凭证管理功能设计

--(041)3.1.1 凭证管理功能设计(8分钟)

-(042)3.1.2 凭证基表

--(042)3.1.2 凭证基表(16分钟)

-(043)3.1.3 常用摘要管理

--(043)3.1.3 常用摘要管理(10分钟)

第3.2节:凭证生成

-(044)3.2.1 业务系统转入凭证

--(044)3.2.1 业务系统转入凭证(11分钟)

-(045)3.2.2 凭证填制

--(045)3.2.2 凭证填制(13分钟)

-(046)3.2.3 摘要录入

--(046)3.2.3 摘要录入(8分钟)

-(047)3.2.4 科目选择

--(047)3.2.4 科目选择(14分钟)

-(048)3.2.5 辅助核算

--(048)3.2.5 辅助核算(10分钟)

-(049)3.2.6 外币与数量核算

--(049)3.2.6 外币与数量核算(12分钟)

-(050)3.2.7 其他信息处理

--(050)3.2.7 其他信息处理(13分钟)

-(051)3.2.8 凭证处理

--(051)3.2.8 凭证处理(14分钟)

第3.3节:凭证查询与汇总

-(052)3.3.1 凭证查询

--(052)3.3.1 凭证查询(14分钟)

-(053)3.3.2 凭证汇总

--(053)3.3.2 凭证汇总(12分钟)

第3.4节:凭证审核与记账

-(054)3.4.1 凭证审核

--(054)3.4.1 凭证审核(14分钟)

-(055)3.4.2 凭证记账的数据存储设计(23分钟)

--(055)3.4.2 凭证记账的数据存储设计(23分钟)

-(056)3.4.3 记账处理功能

--(056)3.4.3 记账处理功能(12分钟)

-(057)3.4.4 记账数据处理流程

--(057)3.4.4 记账数据处理流程(15分钟)

第3.5节:期末转账功能

-(058)3.5.1 期末转账功能

--(058)3.5.1 期末转账功能(20分钟)

第3.6节:自定义转账

-(059)3.6.1 自定义转账基表

--(059)3.6.1 自定义转账基表(8分钟)

-(060)3.6.2 常用取数函数

--(060)3.6.2 常用取数函数(19分钟)

-(061)3.6.3 特殊函数与取数公式

--(061)3.6.3 特殊函数与取数公式(10分钟)

-(062)3.6.4 自定义转账凭证定义

--(062)3.6.4 自定义转账凭证定义(24分钟)

-(063)3.6.5 自定义转账凭证生成

--(063)3.6.5 自定义转账凭证生成(20分钟)

第3.7节:对应结转

-(064)3.7.1 对应结转

--(064)3.7.1 对应结转(17分钟)

第3.8节:主营业务成本结转

-(065)3.8.1 主营业务成本结转基表

--(065)3.8.1 主营业务成本结转基表(6分钟)

-(066)3.8.2 平均单位成本法结转定义

--(066)3.8.2 平均单位成本法结转定义(12分钟)

-(067)3.8.3 计划价(售价)法结转定义

--(067)3.8.3 计划价(售价)法结转定义(17分钟)

-(068)3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--(068)3.8.4 主营业务成本结转凭证生成(7分钟)

第3.9节:汇兑损益结转

-(069)3.9.1 汇兑损益结转定义

--(069)3.9.1 汇兑损益结转定义(18分钟)

-(070)3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--(070)3.9.2 汇兑损益结转凭证生成(14分钟)

第3.10节:期间损益结转

-(071)3.10.1 期间损益结转定义

--(071)3.10.1 期间损益结转定义(21分钟)

-(072)3.10.2 期间损益结转凭证生成

--(072)3.10.2 期间损益结转凭证生成(6分钟)

第四章:出纳管理

-第四章:PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题(发帖者得1分)

第4.1节:出纳管理功能

-(073)4.1.1 出纳管理功能设计

--(073)4.1.1 出纳管理功能设计(6分钟)

-(074)4.1.2 出纳签字

--(074)4.1.2 出纳签字(12分钟)

-(075)4.1.3 支票管理

--(075)4.1.3 支票管理(10分钟)

第4.2节:出纳账表

-(076)4.2.1 现金和银行存款总账功能

--(076)4.2.1 现金和银行存款总账功能(13分钟)

-(077)4.2.2 现金和银行存款总账生成

--(077)4.2.2 现金和银行存款总账生成(11分钟)

-(078)4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--(078)4.2.3 现金和银行存款日记账功能(13分钟)

-(079)4.2.4 “按月查”日记账生成

--(079)4.2.4 “按月查”日记账生成(17分钟)

-(080)4.2.5 “按日查”日记账生成

--(080)4.2.5 “按日查”日记账生成(12分钟)

-(081)4.2.6 资金日报功能

--(081)4.2.6 资金日报功能(5分钟)

-(082)4.2.7 资金日报生成

--(082)4.2.7 资金日报生成(13分钟)

第4.3节:银行对账

-(083)4.3.1 银行对账流程

--(083)4.3.1 银行对账流程(12分钟)

-(084)4.3.2 对账期初处理功能

--(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)

-(085)4.3.3 对账期初未达账项处理

--(085)4.3.3 对账期初未达账项处理(10分钟)

-(086)4.3.4 银行对账单数据处理

--(086)4.3.4 银行对账单数据处理(8分钟)

-(087)4.3.5 对账

--(087)4.3.5 对账(12分钟)

-(088)4.3.6 对账查询

--(088)4.3.6 对账查询(12分钟)

第五章:账簿管理

-第五章:PPT文件

--外部链接

-第5章习题(每题1分共10分)

--习题1(判断题)

--习题2(判断题)

--习题3(判断题)

--习题4(判断题)

--习题5(判断题)

--习题6(单选题)

--习题7(单选题)

--习题8(单选题)

--习题9(单选题)

--习题10(单选题)

-第5章讨论题

--第5章讨论题1(发帖者得1分)

--第5章讨论题2(发帖者得1分)

第5.1节:科目总账与余额表

-(089)5.1.1 账簿管理功能

--(089)5.1.1 账簿管理功能(16分钟)

-(090)5.1.2 科目总账

--(090)5.1.2 科目总账(11分钟)

-(091)5.1.3 科目余额表功能

--(091)5.1.3 科目余额表功能(12分钟)

-(092)5.1.4 科目余额表生成

--(092)5.1.4 科目余额表生成(15分钟)

第5.2节:科目明细账

-(093)5.2.1 科目明细账功能

--(093)5.2.1 科目明细账功能(15分钟)

-(094)5.2.2 科目明细账生成

--(094)5.2.2 科目明细账生成(19分钟)

-(095)5.2.3 科目明细账打印

--(095)5.2.3 科目明细账打印(10分钟)

-(096)5.2.4 科目多栏账查询方式

--(096)5.2.4 科目多栏账查询方式(14分钟)

-(097)5.2.5 科目多栏账格式定义

--(097)5.2.5 科目多栏账格式定义(20分钟)

-(098)5.2.6 科目多栏账生成

--(098)5.2.6 科目多栏账生成(26分钟)

-(099)5.2.7 科目时序账

--(099)5.2.7 科目时序账(9分钟)

第5.3节:部门账表

-(100)5.3.1 部门账表功能

--(100)5.3.1 部门账表功能(6分钟)

-(101)5.3.2 部门总账

--(101)5.3.2 部门总账(5分钟)

-(102)5.3.3 部门费用分析

--(102)5.3.3 部门费用分析(19分钟)

-(103)5.3.4 部门明细账

--(103)5.3.4 部门明细账(14分钟)

第5.4节:往来账表

-(104)5.4.1 往来账表功能

--(104)5.4.1 往来账表功能(4分钟)

-(105)5.4.2 往来总账

--(105)5.4.2 往来总账(6分钟)

-(106)5.4.3 往来科目余额表

--(106)5.4.3 往来科目余额表(10分钟)

-(107)5.4.4 往来分类余额表

--(107)5.4.4 往来分类余额表(8分钟)

-(108)5.4.5 业务员余额表

--(108)5.4.5 业务员余额表(8分钟)

-(109)5.4.6 往来明细账

--(109)5.4.6 往来明细账(19分钟)

-(110)5.4.7 往来清理

--(110)5.4.7 往来清理(14分钟)

-(111)5.4.8 往来分析

--(111)5.4.8 往来分析(12分钟)

第5.5节:项目账表

-(112)5.5.1 项目账表功能

--(112)5.5.1 项目账表功能(8分钟)

-(113)5.5.2 项目总账

--(113)5.5.2 项目总账(8分钟)

-(114)5.5.3 项目余额表

--(114)5.5.3 项目余额表(18分钟)

-(115)5.5.4 项目明细账

--(115)5.5.4 项目明细账(16分)

-(116)5.5.5 项目多栏账

--(116)5.5.5 项目多栏账(8分钟)

第六章:报表管理

-第六章:PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题(发帖者得1分)

第6.1节:报表管理功能

-(117)6.1.1 报表管理功能设计

--(117)6.1.1 报表管理功能设计(23分钟)

-(118)6.1.2 报表管理数据存储设计

--(118)6.1.2 报表管理数据存储设计(11分钟)

-(119)6.1.3 报表管理处理流程

--(119)6.1.3 报表管理处理流程(7分钟)

第6.2节:报表管理基本概念

-(120)6.2.1 基本概念

--(120)6.2.1 基本概念(16分钟)

-(121)6.2.2 基本描述

--(121)6.2.2 基本描述(11分钟)

第6.3节:表样格式定义

-(122)6.3.1 表样参数设置

--(122)6.3.1 表样参数设置(8分钟)

-(123)6.3.2 表样格式定义功能

--(123)6.3.2 表样格式定义功能(19分钟)

-(124)6.3.3 表样格式定义

--(124)6.3.3 表样格式定义(11分钟)

-(125)6.3.4 表样格式定义实例

--(125)6.3.4 表样格式定义实例(6分钟)

第6.4节:表样公式定义

-(126)6.4.1 数据库取数公式

--(126)6.4.1 数据库取数公式(12分钟)

-(127)6.4.2 报表组件公式

--(127)6.4.2 报表组件公式(13分钟)

-(128)6.4.3 报表公式定义实例

--(128)6.4.3 报表公式定义实例(4分钟)

第6.5节:报表数据处理

-(129)6.5.1 报表生成

--(129)6.5.1 报表生成(15分钟)

-(130)6.5.2 报表汇总

--(130)6.5.2 报表汇总(15分钟)

第6.6节:XBRL财务报告

-(131)6.6.1 XML概念

--(131)6.6.1 XML概念(17分钟)

-(132)6.6.2 XBRL概念

--(132)6.6.2 XBRL概念(8分钟)

-(133)6.6.3 XBRL技术规范

--(133)6.6.3 XBRL技术规范(6分钟)

-(134)6.6.4 XBRL分类标准

--(134)6.6.4 XBRL分类标准(11分钟)

-(135)6.6.5 XBRL技术构成

--(135)6.6.5 XBRL技术构成(8分钟)

-(136)6.6.6 XBRL报告处理流程

--(136)6.6.6 XBRL报告处理流程(19分钟)

-(137)6.6.7 XBRL报告生成模式

--(137)6.6.7 XBRL报告生成模式(11分钟)

-(138)6.6.8 XBRL报告生成实例

--(138)6.6.8 XBRL报告生成实例(20分钟)

第七章:系统运行管理与系统实施

-第七章:PPT文件

--外部链接

第7.1节:系统功能授权管理

-(139)7.1.1 用户管理

--(139)7.1.1 用户管理(16分钟)

-(140)7.1.2 角色管理

--(140)7.1.2 角色管理(11分钟)

-(141)7.1.3 功能权限字典

--(141)7.1.3 功能权限字典(10分钟)

-(142)7.1.4 功能授权

--(142)7.1.4 功能授权(14分钟)

第7.2节:系统数据授权管理

-(143)7.2.1 基表结构字典

--(143)7.2.1 基表结构字典(13分钟)

-(144)7.2.2 数据权限控制设置

--(144)7.2.2 数据权限控制设置(14分钟)

-(145)7.2.3 记录权限设置

--(145)7.2.3 记录权限设置(13分钟)

-(146)7.2.4 字段与额度权限设置

--(146)7.2.4 字段与额度权限设置(12分钟)

第7.3节:权限验证与运行日志

-(147)7.3.1 登录权限验证

--(147)7.3.1 登录权限验证(7分钟)

-(148)7.3.2 功能与数据权限验证

--(148)7.3.2 功能与数据权限验证(10分钟)

-(149)7.3.3 系统运行日志

--(149)7.3.3 系统运行日志(8分钟)

第7.4节:系统数据管理

-(150)7.4.1 初始会计科目数据管理

--(150)7.4.1 初始会计科目数据管理(16分钟)

-(151)7.4.2 初始辅助核算数据管理

--(151)7.4.2 初始辅助核算数据管理(17分钟)

-(152)7.4.3 账套与年度数据管理

--(152)7.4.3 账套与年度数据管理(9分钟)

-(153)7.4.4 期末结账

--(153)7.4.4 期末结账(14分钟)

-(154)7.4.5 结转上年数据

--(154)7.4.5 结转上年数据(7分钟)

第7.5节:系统实施

-(155)7.5.1 组织规划

--(155)7.5.1 组织规划(9分钟)

-(156)7.5.2 平台建设

--(156)7.5.2 平台建设(11分钟)

-(157)7.5.3 业务流程规范化

--(157)7.5.3 业务流程规范化(11分钟)

-(158)7.5.4 数据规范化

--(158)7.5.4 数据规范化(8分钟)

-(159)7.5.5 信息系统管理

--(159)7.5.5 信息系统管理(11分钟)

期末综合测试(每题1分共50分)

-测试题1(判断题)

-测试题2(判断题)

-测试题3(判断题)

-测试题4(判断题)

-测试题5(判断题)

-测试题6(判断题)

-测试题7(判断题)

-测试题8(判断题)

-测试题9(判断题)

-测试题10(判断题)

-测试题11(判断题)

-测试题12(判断题)

-测试题13(判断题)

-测试题14(判断题)

-测试题15(判断题)

-测试题16(判断题)

-测试题17(判断题)

-测试题18(判断题)

-测试题19(判断题)

-测试题20(判断题)

-测试题21(判断题)

-测试题22(判断题)

-测试题23(判断题)

-测试题24(判断题)

-测试题25(判断题)

-测试题26(判断题)

-测试题27(判断题)

-测试题28(判断题)

-测试题29(判断题)

-测试题30(判断题)

-测试题31(单选题)

-测试题32(单选题)

-测试题33(单选题)

-测试题34(单选题)

-测试题35(单选题)

-测试题36(单选题)

-测试题37(单选题)

-测试题38(单选题)

-测试题39(单选题)

-测试题40(单选题)

-测试题41(单选题)

-测试题42(单选题)

-测试题43(单选题)

-测试题44(单选题)

-测试题45(单选题)

-测试题46(单选题)

-测试题47(单选题)

-测试题48(单选题)

-测试题49(单选题)

-测试题50(单选题)

(084)4.3.2 对账期初处理功能(18分钟)笔记与讨论

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