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各位同学 大家好
欢迎来到《商业银行经营管理》在线课程
随着社会经济的发展
现代企业在发展中
暴露出一些问题
比如说
能源浪费 环境污染 偷税逃税等
商业银行作为金融企业
连接着国民经济各部门
既依赖于从外界募集资金
又得益于客户 员工和其他利益
相关者所付出的努力
因此
商业银行在经营管理中
不仅要追求自身利益最大化
还要主动承担一定的社会责任
那么
什么是社会责任
商业银行的社会责任
体现在哪些方面
商业银行如何履行社会责任呢
今天
我们就通过商业银行
社会责任这个专题来解答
这些问题
首先
我们来看看企业社会责任
是如何提出的
企业社会责任的提出
经历了一个从最初的 简单的
关于社会责任的这个观点
到最后逐渐完善的这样
一个过程
卡尼吉在1899年
提出公司社会责任的观点
但是他的观点主要是
针对大公司进行分析
所以他的观点在当时
并没有引起社会的关注
谢尔顿在1924年
在他发表的专著《管理哲学》中
把公司社会责任与公司经营者
责任联系起来
认为公司社会责任含有道德因素
也就是说从道德层面
来解释社会责任
博文在1953年
发表《商人的社会责任》一书
在书中 他提出商人应该为社会
承担责任
开启了企业社会责任的研究
博文提出的企业经营者要做出
符合法律的公司决策
履行相应的法律义务
这是从法律层面来研究社会责任
弗里曼在1984年发表的
《战略管理：利益相关者管理方法》
一书中
他提出企业在追求利润
最大化的同时
还需要顾及到其他
利益主体的利益
比如说员工的利益 客户的利益
这是从社会层面来解释
企业的社会责任
从上述的这个发展历程里面
我们可以看出
对于企业社会责任来说
经历了一个从道德层面
到法律层面
再到社会层面的发展过程
社会责任的内涵
也从单一方面发展到综合方面
的这样一个发展历程
那对于商业银行来说
商业银行的社会责任
又是如何界定的呢
我们前面提到 商业银行
在追求利润最大化目标的同时
应当承担对社会 对利益相关者
和对自然的经济责任 法律责任
道德责任 慈善责任
那在这里来说，我们所说的商业银行
的社会责任就是对这些
与它相关的这些
包括社会 利益相关者
自然 法律 道德 慈善的责任
在这里
我们所说的利益相关者
主要包括金融消费者
商业伙伴 自然环境
政府 社区 股东和员工等
从商业银行的社会责任
这个定义 我们可以看出
在商业银行的社会责任里面
它体现了对人 对社会
对环境负责的经营理念
和经营模式
那商业银行为什么
要承担社会责任呢
为什么要强调商业银行
一定要履行社会责任呢
在这里 我们所说的商业银行
它履行社会责任
是符合股东群体的合理期待
是商业银行赢得社会公众
广泛认可的途径
有利于商业银行长远
可持续的发展
最终实现股东利益
和社会公益双赢的局面
对于商业银行来说
它的社会责任表现在哪些方面呢
我们前面提到
商业银行作为现代金融企业
要承担一系列的社会责任
下面我们分别从宏观层面
和微观层面来看看商业银行
承担这一系列的社会责任
首先 我们看看商业银行从
宏观层面来说，它承担着
经济责任 法律责任
伦理责任以及慈善责任
经济责任是商业银行基本责任
处于这个金字塔的底部
商业银行的经济责任
就是盈利
前面我们在介绍商业银行时
说过商业银行经营管理的
最终目标就是盈利
可以说商业银行
在所有的经营活动当中
都是以盈利为目标的
都是建立在盈利的基础上
法律责任是商业银行维护
正常经营的保障
商业银行的法律责任就是守法
法律是社会关于对错的法规集成
商业银行要遵守游戏规则
才能保障经营管理活动
的正常开展
商业银行的伦理责任
是行事合乎伦理
也就是说 商业银行它有义务
去做正确的 正义的 公平的事
还要避免或者尽量减少
对利益相关者的损害
慈善责任处于金字塔的最上层
慈善责任寄希望于商业银行
成为一个好的企业公民
也就是说期望商业银行
履行慈善责任
为社会发展和社区生活质量改善
作出财力 人力资源方面的贡献
从微观层面来看
商业银行社会责任
就是商业银行对股东 员工
客户等利益相关者要承担
相应的责任
对于股东来说
商业银行的社会责任体现在
创造利润和财富
实现股东价值最大化
对股东资金的安全
和合理收益负责
对员工的社会责任体现在
商业银行要保障员工合法权益
确保工作环境的安全
特别是避免员工
在资金往来业务中可能
受到的人身伤害
为员工提供良好的职业发展渠道
对客户的社会责任主要体现在
商业银行要确保客户的
自由选择权和知情权
确保客户的财产和信息安全
确保客户有获取优质服务的权利
下面 我们来看一看
国外商业银行它的社会责任
实际上 国外商业银行
在履行社会责任方面
主要体现在两个方面
一个是创立赤道原则
和执行赤道原则
在这里 我们简单的介绍一下赤道原则
赤道原则是一套非强制性
的自愿性准则
用以决定 衡量以及
管理社会以及环境风险
得以进行专案融资
或者信用紧缩的管理准则
赤道原则是在2003年6月
由7个国家的10家
国际领先银行率先宣布实行
包括花旗银行 巴克莱银行
荷兰银行和西德意志/州立银行
随后
汇丰银行 J.P.摩根
渣打银行和美国银行
等世界知名银行也纷纷
接受赤道原则
截止到2017年底
来自37个国家的92家
金融机构采纳了赤道原则
赤道原则成为了一个事实准则
协助银行及投资者
了解世界的主要发展计划
对他们进行融资
在中国 商业银行是如何履行
社会责任的呢
首先 我们国家在法律法规
条例层面 制定了一系列的
相关的法律法规条例
来指导和规范商业银行履行社会责任
比如说
在企业类相关法律条文里面
我们可以看到 在2002年
我国证监会发布的
《上市公司治理准则》里面明确规定
上市公司在保持公司持续发展
实现股东利益最大化的同时
应关注所在社区的公益事业
福利 环境保护等问题
重视公司的社会责任
当然 随后我们国家深交所 国资委
上交所也发布了一系列的条例
来指导我们的企业履行社会责任
在银行业里面 我国也拟定了
相关的法律法规条例 来指导
和规范商业银行履行社会责任
比如说 在2007年参照国际的做法
广泛征求业内相关人士
的建议和意见
上海银监局也颁布了
《上海银行业金融机构企业社会责任指引》
这一首份指导性文件
在2009年
中国银行业协会发布了
一个整个行业的指导性文件
在2012年中国银行业
监督管理委员会颁布
《绿色信贷指引》
该指引大力促进了
银行业金融机构对
本身信贷结构的调整
从而承担起促进经济结构
调整和经济发展方式转变
的社会责任
中国商业银行是如何履行
社会责任呢
在2007年5月
中国建设银行正式发布了
《2006年度企业社会责任报告》
这是国有控股商业银行
第一份企业社会责任报告
在2008年10月
中国兴业银行宣布加入赤道原则
成为中国首家赤道银行
相继的各家银行从经济
法律 伦理 道德等方面
履行社会责任
并把发布社会责任报告
作为银行的一项基本职责
在这个专题里
我们介绍了企业社会责任
的含义以及相关学者的一些观点
阐述了商业银行履行
社会责任的必要性
分别就国外和国内商业银行
履行社会责任的情况进行了介绍
-1.1 银行的产生与发展
- 1.2商业银行基本含义
-- 1.2商业银行基本含义
-1.3商业银行设立规定
- 1.4商业银行基本职能
-- 1.4商业银行基本职能
-1.5商业银行经营原则
- 1.6商业银行组织结构
-- 1.6商业银行组织结构
-1.7.1专题：商业银行社会责任（上）
-1.7.2专题：商业银行社会责任（下）
-第一章作业 商业银行概述
-2.1 古典经济学观点
- 2.2交易成本理论
-- 2.2交易成本理论
-2.3 信息不对称理论
-2.4 信息不完全理论
-2.5 期限错配与风险分担
-第二章作业 商业银行相关理论
-3.1 银行资本构成与功能
-3.2 银行资本充足性
-3.3.1《巴塞尔协议》简介 （上）
-3.3.2 《巴塞尔协议》简介（下）
-3.4 提升资本充足率策略
-3.5 专题：中国商业银行资本管理
-第三章作业 商业银行资本管理
-4.1.1 人民币相关知识（一）
-4.1.2 人民币相关知识（二）
-4.1.3 人民币相关知识（三）
-4.1.4 人民币相关知识（四）
- 4.2 商业银行负债简介
-4.3.1 商业银行负债结构（一）
- 4.3.2 商业银行负债结构（二）
-4. 4商业银行存款成本
-4.5专题：存款保险制度
-第四章作业 商业银行负债业务
-5.1 银行现金资产构成
-5.2 银行现金资产管理
-5.3 专题：存款准备金制度
-第五章作业 商业银行现金资产
-6.1 商业银行贷款常识
- 6.2 商业银行贷款流程
-6.3 商业银行贷款定价
- 6.4 商业银行贷款类型
-6.5.1 银行贷款信用分析（企业）
- 6.5.2 银行贷款信用分析 （个人）
-6.6 商业银行抵押贷款
-6.7 银行贷款阶段管理
- 6.8银行贷款分类管理
-6.9.1专题1-信用卡基本知识
-6.9.2 专题2-信用卡申请及使用
-6.9.3 专题3-大学生信用卡常识
-第六章作业 商业银行贷款业务
-7.1.1 证券投资目标与工具（上）
-7.1.2 证券投资目标与工具（下）
-7.2.1 证券投资收益与风险（上）
-7.2.2 证券投资收益与风险（下）
-7.3.1 证券投资管理与策略（上）
-7.3.2 证券投资管理与策略（下）
-第七章作业 商业银行证券投资
-8.1 商业银行中间业务
- 8.2 商业银行表外业务
-8.3 商业银行国际业务
-8.4 专题：商业银行个人理财业务
-第八章作业 商业银行其他业务
-9.1 商业银行流动性问题
- 9.2 商业银行流动性头寸
-9.3 银行流动性需求预测
-9.4 专题：商业银行压力测试
-第九章作业 商业银行流动性管理
-10.1 商业银行风险概述
- 10.2 银行风险管理流程
-10.3 商业银行内部控制
-10.4银行信用风险管理
-10.5银行操作风险管理
-10.6 银行流动性风险管理
-10.7专题：商业银行风险管理案例
-第十章作业 商业银行风险管理
