3.2.2 商业银行存款成本管理在线视频

同学们好

这一讲

我们学习商业银行存款成本管理

成本管理是商业银行存款管理的重点内容

在这一讲

我们要学习存款成本的构成

存款成本的评价以及存款成本的控制

首先我们来看存款成本的构成

对于银行来讲

如何提高存款的资金利用率

降低成本

获得最大利润

是商业银行经营成败的关键

存款成本是指银行为吸收存款

而进行的必要支出

对存款成本的控制

构成了存款管理的主要内容

存款成本由两部分构成

即利息成本和非利息成本

利息成本是指商业银行按约定的存款利率

以货币形式的报酬支付给存款人的开支

非利息成本又叫经营成本

是指除利息成本以外的所有开支

包括银行工作人员的工资

设备的折旧

办公费用

广告宣传费用等

商业银行不同负债业务的经营成本

与利息成本是不同的

例如活期存款的利息成本很低

但是经营成本却很高

而定期存款的利息成本较高

但是因为给存款人提供的服务很少

经营成本却比较低

一般来讲

商业银行应该如何评价

存款等负债业务成本高低呢

通常会有资金成本率和可用资金成本率

这两个指标

首先我们来看资金成本率

资金成本是包括利息在内的

花费在吸收存款上的一切开支

即利息成本和经营成本之和

它反映了银行为取得存款而付出的代价

用资金成本除以吸收的资金数额

可以获得资金成本率

资金成本率是一个重要的成本分析指标

既可以用来比较

银行不同年份吸收存款等负债的成本

考察它的发展趋势

也可以在银行同业

尤其是规模相同

条件相近的银行之间进行比较

从而明确银行在目前竞争中的地位

我们再来看看可用资金成本率

首先要知道什么是可用资金

可用资金

是指银行可以实际用于贷款和投资的资金

它是银行总的资金来源中

扣除了应该缴存的法定存款准备金

和必要的储备金

之后的余额

即扣除库存现金

在中央银行存款 在同业存款

以及其他现金项目之后的资金

将资金成本与可用资金数额相比

就可以得到可用资金成本率

这个比例既可以用于各种存款之间的对比

分析 为了得到各种可用资金

所要付出的代价

也可以在总体上分析

银行可用资金成本的历史变化情况

以及比较本行与其他银行

可用资金成本率的高低

可用资金成本率的概念非常重要

我们在以后学习贷款定价

分析贷款业务成本的时候

会用到这个概念

根据商业银行经营管理的三性原则

为保证流动性和安全性的需要

银行不可能将吸收来的所有资金

都用于贷款和投资

必须保留一部分现金准备

这部分现金资产是不盈利的

这部分现金资产的成本

只能靠用于贷款和投资的那部分资金

带来的收益作为补偿

也就是说

银行实际用于贷款和投资的资金

它的成本不仅应该包括这部分资金

可以用于贷款和投资的资金

他们本身的成本

还应包括与之对应的不能用于贷款和投资的

那部分资金的成本

因为它们是为了支持可用资金

而必须保持的准备金

因此我们说可用资金成本概念

对于银行选择盈利资产具有十分重要的意义

商业银行要盈利

除了要增加收入

另一方面也要控制成本

那存款成本该如何控制呢

要做好存款成本的控制

需要了解与存款成本相关的多种因素

存款成本控制的特殊性

体现在利息支出和非利息支出两个方面

而利息支出的多少

与存款规模的大小是一种正相关关系

即存款的利率越高

存款的吸引力越大

这是银行扩大存款规模的基本手段

所以存款业务的成本控制

很难在利息成本上做到控制

以我国商业银行为例

利率市场化以后

商业银行负债业务竞争加剧

为了吸引更多的客户来银行存款

各银行的挂牌利率

都高于中央银行的指导利率

利息成本不可能降下来

非利息支出的控制

在我国银行的存款成本控制中

表现的更为突出了

刚才我们提到一个概念

即利率市场化

什么是利率市场化

利率市场化是指金融机构的资金借贷利率水平

由市场供求来决定

2012年开始

我国的利率市场化进程提速

央行密集性的推出了一系列利率改革的措施

2015年10月23日

央行宣布取消金融机构存款利率浮动上限的限制

存款利率上浮上限的取消

标志着从形式上来看

我国的利率市场化改革初步完成

利率市场化以后

存贷利差进一步收窄

存款利息成本上升是大势所趋

银行的成本控制

自然也只能够靠经营成本的控制来实现了

所以呢

我们会看到银行业在互联网金融的驱动下

为了节省成本

大量的裁员

关闭网点发展电子银行业务

这些其实都是在控制经营成本的措施

以上的就是商业银行成本管理这一讲的主要内容

下面的我们对这一讲内容进行小结

商业银行的存款成本由利息成本和经营成本构成

经营成本是除了利息成本以外的

其他一切支出

商业银行的存款成本

可以通过资金成本率和可用资金成本率

这两个指标来评价

商业银行成本控制的特殊性

体现在利息支出和非利息支出两个方面

课后请同学们思考以下三个问题

第一

什么是资金成本

如何计算资金成本率

第二

什么是可用资金

如何计算可用资金成本率

第三

你认为我国商业银行要怎样进行成本控制

好 本讲的学习到此结束

同学们再见