7.3.1 担保业务在线视频

同学们好

在前面的几讲

我们学习了商业银行

金融服务类的中间业务

这类业务风险比较小

他们不会转化为

资产负债表内业务

也不会形成新的风险资产

银行处于中间人的地位

代理客户去办理服务收取手续费

这一讲和下一讲

我们将跟大家介绍另一类中间业务

叫或有债权债务类中间业务

主要包括担保业务和承诺业务

这一讲我们首先来学习

商业银行的担保业务

在正式学习此类业务之前

我们需要首先了解

到底什么是银行的

或有债权债务类中间业务

这种业务主要是指

银行向客户提供此类中间业务时

需要承担较大的风险

会形成银行潜在的债权债务关系

并且银行应承诺购买方的要求

保证将来按照

事先约定的条件履行承诺

银行在开展此类业务时

获得收入与补偿

这种业务与银行的信用

活动密切相关

和商业银行资产负债

表内业务也密切相关

有的甚至是由资产

负债表派生出来的业务

也可以看成是

资产负债业务的沿生

并且在一定条件下

可以转化为真实的

资产负债表内业务

所以随时有可能

对银行的资产负债表的平衡带来冲击

也可能造成额外的

流动性需求和新的风险资产

开展此类业务会给银行

经营带来更多的风险

比如说流动性风险和信用风险

首先这一讲我们学习

或有债权债务中的担保类业务

担保类业务

是指商业银行为客户

债务清偿能力提供担保

承担客户违约风险的业务

主要包括银行承兑汇票

备用信用证和各类保函等等

接下来我们来分别学习这几种业务

银行承兑汇票

在前面介绍结算工具

汇票的时候已经学习过了

是指由在承兑银行

开立存款账户的存款人出票

向开户银行

申请并经银行审查同意承兑的

保证在指定日期

无条件支付确定的金额

给收款人或持票人的票据

对出票人签发的商业汇票

进行承兑也是银行

基于对出票人资信的认可

而给予的信用支持

因此也可以被归为担保类业务

我们在结算业务中

提到在国际贸易中

信用证可以为买方

向卖方提供银行信用作为付款保证

但不适用于需要为

买方向卖方作担保的场合

也不适用于国际

经济合作中货物买卖

以外的其他各种交易方式

然而在国际经济交易中

合同当事人为了维护自己的经济利益

往往需要对可能发生的风险

采取相应的保障措施

银行保函和备用信用证

就是以银行信用的形式

所提供的保障措施

首先

我们来看银行保函

银行保函又称为银行保证书

是指银行应申请人

或委托人的要求向受益方开出的

担保申请人一定履行某种义务

并在申请人未能

按规定履行其责任和义务时

由担保行代其支付一定金额

或作出一定经济赔偿的书面文件

银行保函一般涉及三个当事人

分别是

委托人

也就是要求银行

开立保证书的那一方

受益人

就是收到保证书并凭此

向银行索偿的一方

以及担保人

也就是保函的开立人

其主要内容根据国际商会

第458号出版物

《UGD458》规定

包括

有关当事人

名称与地址

开立保函的依据

担保金额和金额递减条款

要求付款的条件

银行保函的类型

按索偿条件可划分为

有条件保函

和见索即付保函

有条件的保函是指

保证人向受益人付款是有条件的

只有在符合保函规定的条件下

保证人才予以付款

因此

这类保函的担保人

承担的是第二性的付款责任

见索即付保函

则是指银行出具的

书面形式表示

在受益人交来符合保函条款的索赔书

或保函中规定的其它条件时

承担的是第一性的

直接的付款责任

这类保函是在二战之后

为适应当代国际贸易发展的需要

由银行和商业实践的发展

而逐步确立起来的

并成为国际担保的主流和趋势

银行保函按担保内容不同

还可以划分为履约保函

预付款保函

维修保函和预留金保函等

接下来我们来学习

什么是备用信用证

备用信用证也属于银行担保

主要是指客户

对受益人负有偿付或其他义务时

银行通过备用信用证向受益人承诺

如果客户未按协议规定履行义务

开证行就可以代替客户

向受益人进行偿付

在这里银行以自己的信用

为客户进行担保

从而也可以获得手续费收入

备用信用证既可用作一般的

非融资性担保

也可用于融资性担保

因此

在国际上备用信用证

常用于替代银行保函

也用于贷款的担保

甚至还可以用在发行债券

发行商业票据

和资产销售方面

下面给大家举个例子

当企业想要通过发行

票据筹措资金的时候

如果担心筹集不到

想要的资金或筹资成本较高

就可以通过向银行申请备用信用证

意味着银行为企业

所发行的票据做了担保

在这种担保方式下

当企业无力偿还本息的时候

就由开证的银行偿还

相当于银行将自己的信用借给了企业

从而使得企业获得投资者的信任

更加顺利的

从市场筹措到所需要的资金

银行也可以通过开展此类业务

获得手续费的收入

下面我们看一下备用信用证

与一般信用证和保函的异同

那么备用信用证

和我们在结算业务中

提到的信用证有什么异同呢

与一般跟单信用证一样

备用信用证也具有

独立性和单据化的特点

只要受益人提交了与

信用证相符的单据

开证人就必须履行付款义务

但不同的是一般信用证是受益人

履行交货义务后银行付款

而备用信用证则是在申请人

未能履约时由银行赔款

另外备用信用证用途更广

不只是限于进出口的贸易结算

还可用于投标及履约担保等

接下来我们再来看看

备用信用证和另一种担保业务

银行保函的异同

从法律意义上说

备用信用证本质上

相当于检索寄付报函

都具有独立性和单据化的特点

但两者适用的惯例不同

备用信用证适用于ISP

而保函则适用于URCG

其他的区别从文件属性

受益人权益转让

单据的要求

银行责任和付款依据方面

也有不同具体请大家参考课件

以上就是我们这一讲的主要内容

下面对担保业务进行小结

担保类业务

主要是指商业银行

为客户债务清偿能力提供担保

承担客户违约风险的业务

主要包括银行承兑汇票

备用信用证和各类保函等

银行保函又称银行保证书

是指银行应申请人

或委托人的要求向受益方开出的

担保申请人一定履行某种义务

并在申请人未能按规定

履行其责任和义务时

由担保行代其支付一定金额

或作出一定经济赔偿的书面文件

备用信用证是一种银行担保

客户对受益人负有偿付或其他义务时

银行通过备用信用证向受益人承诺

如果客户未按协议规定履行义务

开证行代替客户向受益人进行偿付

银行以自己的信用

为客户进行担保

从而获得手续费收入

课后请同学们思考两个问题

第一

商业银行开展的

担保类中间业务有哪些

第二

银行保函和备用信用证的

相同点和不同点有哪些

本讲的学习到此结束

同学们再见