（088）4.3.6 对账查询（12分钟）慕课视频播放-会计信息系统-MOOC慕课视频教程-柠檬大学

你好，我们来学习第四章第三个知识模块的第六个知识点

也是这门课程的第88个知识点

对账查询

这个知识点的学习任务，第一掌握对账查询的功能

第二，理解对账查询的数据来源和生成机理

首先我们看第一个余额调节表

完成对账之后，就可查询余额调节表，检查对账是不是正确

首先，先将科目字典当中科目账类是银行的末级科目列出来

就证明哪些科目可以查余额表，把所有可以查余额表的科目先列出来

然后呢，根据银行存款科目编号，分别从科目字典和银行对账单

这两个基表当中，读取什么呢，银行存款科目的账面余额数

从科目字典当中，科目字典

把这个对应的各个科目，你有多少个科目读多少个科目

把它账面余额数读出来，还有银行对账单

这个基表里面的，各个科目的票号是000对应的余额数都读出来

然后把它列示在界面上，然后你可以选了

选一个科目余额，看它的余额表，选定某一个科目后，就可以查询它的余额调节表了

我们看下面这个图，就像这个界面一样

你看首先上面它把所有的银行存款科目从科目字典当中都列出来

然后这个对账截止日期要不要都行，然后你看它把

从科目字典当中，把各科目的余额数读出来放在这，从银行对账单的基表当中，把票号是000的

每个每个科目对应的余额数放在这，就在产生余额调节表之前

你要知道哪些科目，这个科目的账面余额是多少

调节后的余额是多少

这样呢，这个调节后余额得算出来，根据什么呢，根据账面余额和未达账项就能算出来

这个计算过程呢，那就是，你比如说像这个

单位方的，那就等于单位的账面余额数，再加减银行的未达账项

那就等于这个数，调整后的余额

那么，这个每个每个科目都要算，调整后的余额

那么银行方的也是这样，那么银行方的账面余额

再加减企业方的未达账项，那就算出来调节后余额

这个调节后余额一定是相等的，所以说这个把这几个数显示出来，你选定一个

然后你看它的余额调节表

这块应该有什么呢，这块应该有个余额调节表这个功能设计这么一个按纽，一点它呢

选定一个科目，然后一点余额调节，或者你用鼠标双击它都行

这根据设计的风格

选定一个科目之后，它把这个科目的余额调节表就产生了

这个数呢，是你看，这个是从科目字典当中读取的，这个是从

银行对账单的基表的票号是000的这个数当中读取的

然后你看这个，银行的未达账项

从银行对账单基表当中，对账标志是空的借方的合计数

银行对账单基表当中

未达账项也就是对账标志是空白的，贷方合计数

未达账贷方合计数，然后

加减项，这个数加这个数，减这个数，就等于

调整后的余额，这个呢，是什么呢，是

银行对账单票号是000的，把它读出来，放在这

然后这个加减项是什么，是凭证基表，凭证基表里边

对账标志是空的，也就是没有对上账的，借方合计数是加项

贷方合计数是减项

那用这个数加这个数减这个数，调整后余额就能算出来

就这么产生

这个余额调节表这个数据

企业方账面余额，刚才我们讲过，从科目字典当中读取

从科目字典

科目字典

科目字典这个基表，科目字典当中读取，按照科目编号来读取

加减项根据什么呢，根据对账单

这个加减项，根据银行对账单

这个基表当中的，对账标志是空的，也就是说没有对上账的

借方合计数是加项，贷方合计数是减项，就这么算出来

然后调节后余额就算出来，同理，银行方的

它的账面余额数是根据票号是000的

从银行对账单这个基表里，把它读出来，然后加减项是什么，是凭证基表中的

加项是什么，是没有对成账的，对账标志是空的

借方合计是加项，贷方合计就是减项

那么调节后余额就跟这个账面余额这个数

再加再减，就把调节后余额就算出来，自动算出

这样余额调节表的数就产生了

调节后余额必须相等，如果不等，那肯定你对账出错了

你就一个一个再检查吧，直到调节后余额相等为止，必须相等

第二个我们查询要查询什么，对账情况，就是企业方的银行明细账

根据银行对账单的数据，它的对账结果，看看已经对上账的没有对上账的

数据来进行查询，它设两个活页夹，一个是对账单，列示银行对账单的数据

企业明细账就列示企业明细账的数据，然后两面你可以看

可以设全部、已达账、未达账

一般来说，这个没啥疑义，这个也没啥疑意义，一般要看啥，关心的是未达账

什么原因，这个是可选的，你看啥都行，分两个活页夹来看，我们看看这个参考界面

你看这是两个活页夹，一点对账单，它就把对账单数据列出来了

你要点明细账，就把明细账的数据列出来

当然首先是选的，选科目

这个选的时候，就在科目字典当中，在科目字典当中

把科目账类是什么，是银行的末级科目

都列出来，是可选，科目账类是银行的末级科目，然后这块是全部

已达账，未达账你可以选，一般来说关心未达账，选它，看一下未达账

那这样它设两个活页夹，你就可以看了，下一个是单位方的，日记账方的

你看选定单位日记账活页夹，它把凭证基表里边的

这个数据都列出来了，按照什么，是全部

还是已达账还是未达账给你列示

这是我们说把它数据给它列出来就行，全部把这个期间的

对账情况全都列出来，一般不列全部，一大堆已经对上账的数没啥意义

一般选的未达账，你选未达账了，把凭证基表当中的

对账标志是空的，这样的记录分录把它列出来，逐笔列出来

核销，核销已达账

确认没有什么，都对上了，那这个时候核销，就可以核销，核销是核销什么

对正确无误的已达账项，从银行对账单基表当中删除

单位明细账当中，不能从凭证基表当中删除，那删除麻烦了

企业账就没了，所以说呢是从银行对账单这个基表里

把已经对上账的没用了，可以把它删除

只保留没有对上账的，下期再对

如果某一银行对账不平的时候，不能删除

否则的话，就会有错误了，我们看一下

要核销的时候，就先定义核销条件，我们看怎么定义

你逐个的核销，一个科目一个科目核销，还是把所有的科目都核销

如果你逐个科目核销呢，你就选择这个科目

如果你所有的科目都核销，这个就不可选了，你就不选了，就选个截止日期就行了

那么如果核销的时候，就按这个截止日期

把这个截止日期之前的所有的，或者是这个科目的，或者是所有科目的

已达账项把这个日期之前的就全部都删掉了，从什么，从银行对账单基表当中删除

凭证的数据不动

逐个核销，激活可选科目选一个

所有的都核销，你就输入截止日期就行了，截止日期之前的

已达账项从什么，从银行对账单基表

把它删掉，那么对凭证数据没有任何影响，凭证数据呢

这个我们说还要保留，要不然企业账就没有了，长期未达账项审计

输入一个截止日期，输一个超过多少天，这么两个条件

输入完了之后呢，那你就查询了，两个方的，一个

企业方的，一个银行方的，那么你看

到截止日期为止，超过这么多天数，还有未达的

那你查清原因，是什么原因造成的，我们看一下

输入这个条件就是截止日期，和相差多少天，这两个条件输入之后

这块给出来了，也是两个活页夹，就是什么，是银行方的，这是企业方的

银行方的它就把满足条件的未达账列出来了

你要看什么原因，有单位方的，它就从凭证基表里边

符合条件的，对账标志是空的，没有对上账的，符合条件的

截止日期之前相差多少天的，把这些个业务就列出来，你要查清原因

这个银行对账单这个基表里

往出选，符合条件的，那你就可以通过这两个活页夹来分别的看

就长期未达账项审计，你看看是什么原因

这个数据来源，我们说就是这样，银行对账单方根据日期，截止日期相差多少天

这个条件，从银行对账单列基表，这个基表我们说都有日期

根据这个日期这个字段来判断就行了

这个呢，我们说也是凭证基表里面，也是根据日期这个字段

来进行判断，把截止日期之前的相差多少天的

没有达到的，还没有对上账的业务把它列出来

好，这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表：

《会计信息系统》导学

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-《会计信息系统》课程教学设计

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-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

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第一章：会计信息系统概论

-第一章：PPT文件

--外部链接

-第1章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第1章讨论题

--第1章讨论题1（发帖者得1分）

--第1章讨论题2（发帖者得1分）

第1.1节：会计信息系统的概念

-（001）1.1.1 信息

--（001）1.1.1 信息（15分钟）

-（002）1.1.2 会计信息

--（002）1.1.2 会计信息（10分钟）

-（003）1.1.3 信息系统

--（003）1.1.3 信息系统（14分钟）

-（004）1.1.4 会计信息系统

--（004）1.1.4 会计信息系统（9分钟）

-（005）1.1.5 会计信息系统运行要素

--（005）1.1.5 会计信息系统运行要素（19分钟）

-（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点（6分钟）

-（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点（16分钟）

第1.2节：国内外会计信息化综述

-（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况（11分钟）

-（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点（19分钟）

-（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化（10分钟）

-（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化（15分钟）

-（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸（18分钟）

-（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展（16分钟）

-（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响（9分钟）

-（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响（14分钟）

第1.3节：会计信息系统的开发方法与开发工具

-（016）1.3.1 结构化开发方法

--（016）1.3.1 结构化开发方法（11分钟）

-（017）1.3.2 原型法

--（017）1.3.2 原型法（9分钟）

-（018）1.3.3 面向对象方法

--（018）1.3.3 面向对象方法（19分钟）

-（019）1.3.4 软件工程方法

--（019）1.3.4 软件工程方法（8分钟）

-（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台

--（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台（6分钟）

-（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具

--（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具（20分钟）

第1.4节：会计信息系统组成与处理流程

-（022）1.4.1 会计信息系统组成

--（022）1.4.1 会计信息系统组成（16分钟）

-（023）1.4.2 会计信息系统功能概述

--（023）1.4.2 会计信息系统功能概述（18分钟）

-（024）1.4.3 会计信息系统处理流程

--（024）1.4.3 会计信息系统处理流程（15分钟）

第二章：账套与基础数据管理

-第二章：PPT文件

--外部链接

-第2章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第2章讨论题

--第2章讨论题1（发帖者得1分）

--第2章讨论题2（发帖者得1分）

第2.1节：账套管理（重点）

-（025）2.1.1 账套字典

--（025）2.1.1 账套字典（29分钟）

-（026）2.1.2 账套管理—基本信息

--（026）2.1.2 账套管理—基本信息（14分钟）

-（027）2.1.3 账套管理—核算信息

--（027）2.1.3 账套管理—核算信息（24分钟）

第2.2节：会计科目数据管理

-（028）2.2.1 基础数据字典

--（028）2.2.1 基础数据字典（20分钟）

-（029）2.2.2 科目字典

--（029）2.2.2 科目字典（23分钟）

-（030）2.2.3 会计科目管理功能

--（030）2.2.3 会计科目管理功能（19分钟）

-（031）2.2.4 会计科目设置

--（031）2.2.4 会计科目设置（14分钟）

第2.3节：部门与币种数据管理

-（032）2.3.1 部门管理

--（032）2.3.1 部门管理（12分钟）

-（033）2.3.2 币种管理

--（033）2.3.2 币种管理（7分钟）

第2.4节：往来数据管理

-（034）2.4.1 客户分类管理

--（034）2.4.1 客户分类管理（12分钟）

-（035）2.4.2 客户档案管理

--（035）2.4.2 客户档案管理（17分钟）

-（036）2.4.3 个人往来管理

--（036）2.4.3 个人往来管理（11分钟）

第2.5节：项目数据管理

-（037）2.5.1 项目分类管理

--（037）2.5.1 项目分类管理（17分钟）

-（038）2.5.2 项目核算科目设置

--（038）2.5.2 项目核算科目设置（7分钟）

-（039）2.5.3 项目档案数据结构定义

--（039）2.5.3 项目档案数据结构定义（20分钟）

-（040）2.5.4 项目档案管理

--（040）2.5.4 项目档案管理（9分钟）

第三章：凭证管理

-第三章：PPT文件

--外部链接

-第3章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第3章讨论题

--第3章讨论题1（发帖者得1分）

--第3章讨论题2（发帖者得1分）

第3.1节：凭证管理功能

-（041）3.1.1 凭证管理功能设计

--（041）3.1.1 凭证管理功能设计（8分钟）

-（042）3.1.2 凭证基表

--（042）3.1.2 凭证基表（16分钟）

-（043）3.1.3 常用摘要管理

--（043）3.1.3 常用摘要管理（10分钟）

第3.2节：凭证生成

-（044）3.2.1 业务系统转入凭证

--（044）3.2.1 业务系统转入凭证（11分钟）

-（045）3.2.2 凭证填制

--（045）3.2.2 凭证填制（13分钟）

-（046）3.2.3 摘要录入

--（046）3.2.3 摘要录入（8分钟）

-（047）3.2.4 科目选择

--（047）3.2.4 科目选择（14分钟）

-（048）3.2.5 辅助核算

--（048）3.2.5 辅助核算（10分钟）

-（049）3.2.6 外币与数量核算

--（049）3.2.6 外币与数量核算（12分钟）

-（050）3.2.7 其他信息处理

--（050）3.2.7 其他信息处理（13分钟）

-（051）3.2.8 凭证处理

--（051）3.2.8 凭证处理（14分钟）

第3.3节：凭证查询与汇总

-（052）3.3.1 凭证查询

--（052）3.3.1 凭证查询（14分钟）

-（053）3.3.2 凭证汇总

--（053）3.3.2 凭证汇总（12分钟）

第3.4节：凭证审核与记账

-（054）3.4.1 凭证审核

--（054）3.4.1 凭证审核（14分钟）

-（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

--（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

-（056）3.4.3 记账处理功能

--（056）3.4.3 记账处理功能（12分钟）

-（057）3.4.4 记账数据处理流程

--（057）3.4.4 记账数据处理流程（15分钟）

第3.5节：期末转账功能

-（058）3.5.1 期末转账功能

--（058）3.5.1 期末转账功能（20分钟）

第3.6节：自定义转账

-（059）3.6.1 自定义转账基表

--（059）3.6.1 自定义转账基表（8分钟）

-（060）3.6.2 常用取数函数

--（060）3.6.2 常用取数函数（19分钟）

-（061）3.6.3 特殊函数与取数公式

--（061）3.6.3 特殊函数与取数公式（10分钟）

-（062）3.6.4 自定义转账凭证定义

--（062）3.6.4 自定义转账凭证定义（24分钟）

-（063）3.6.5 自定义转账凭证生成

--（063）3.6.5 自定义转账凭证生成（20分钟）

第3.7节：对应结转

-（064）3.7.1 对应结转

--（064）3.7.1 对应结转（17分钟）

第3.8节：主营业务成本结转

-（065）3.8.1 主营业务成本结转基表

--（065）3.8.1 主营业务成本结转基表（6分钟）

-（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义

--（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义（12分钟）

-（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义

--（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义（17分钟）

-（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成（7分钟）

第3.9节：汇兑损益结转

-（069）3.9.1 汇兑损益结转定义

--（069）3.9.1 汇兑损益结转定义（18分钟）

-（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成（14分钟）

第3.10节：期间损益结转

-（071）3.10.1 期间损益结转定义

--（071）3.10.1 期间损益结转定义（21分钟）

-（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成

--（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成（6分钟）

第四章：出纳管理

-第四章：PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题（发帖者得1分）

第4.1节：出纳管理功能

-（073）4.1.1 出纳管理功能设计

--（073）4.1.1 出纳管理功能设计（6分钟）

-（074）4.1.2 出纳签字

--（074）4.1.2 出纳签字（12分钟）

-（075）4.1.3 支票管理

--（075）4.1.3 支票管理（10分钟）

第4.2节：出纳账表

-（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能

--（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能（13分钟）

-（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成

--（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成（11分钟）

-（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能（13分钟）

-（079）4.2.4 “按月查”日记账生成

--（079）4.2.4 “按月查”日记账生成（17分钟）

-（080）4.2.5 “按日查”日记账生成

--（080）4.2.5 “按日查”日记账生成（12分钟）

-（081）4.2.6 资金日报功能

--（081）4.2.6 资金日报功能（5分钟）

-（082）4.2.7 资金日报生成

--（082）4.2.7 资金日报生成（13分钟）

第4.3节：银行对账

-（083）4.3.1 银行对账流程

--（083）4.3.1 银行对账流程（12分钟）

-（084）4.3.2 对账期初处理功能

--（084）4.3.2 对账期初处理功能（18分钟）

-（085）4.3.3 对账期初未达账项处理

--（085）4.3.3 对账期初未达账项处理（10分钟）

-（086）4.3.4 银行对账单数据处理

--（086）4.3.4 银行对账单数据处理（8分钟）

-（087）4.3.5 对账

--（087）4.3.5 对账（12分钟）

-（088）4.3.6 对账查询

--（088）4.3.6 对账查询（12分钟）

第五章：账簿管理

-第五章：PPT文件

--外部链接

-第5章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第5章讨论题

--第5章讨论题1（发帖者得1分）

--第5章讨论题2（发帖者得1分）

第5.1节：科目总账与余额表

-（089）5.1.1 账簿管理功能

--（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）

-（090）5.1.2 科目总账

--（090）5.1.2 科目总账（11分钟）

-（091）5.1.3 科目余额表功能

--（091）5.1.3 科目余额表功能（12分钟）

-（092）5.1.4 科目余额表生成

--（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）

第5.2节：科目明细账

-（093）5.2.1 科目明细账功能

--（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）

-（094）5.2.2 科目明细账生成

--（094）5.2.2 科目明细账生成（19分钟）

-（095）5.2.3 科目明细账打印

--（095）5.2.3 科目明细账打印（10分钟）

-（096）5.2.4 科目多栏账查询方式

--（096）5.2.4 科目多栏账查询方式（14分钟）

-（097）5.2.5 科目多栏账格式定义

--（097）5.2.5 科目多栏账格式定义（20分钟）

-（098）5.2.6 科目多栏账生成

--（098）5.2.6 科目多栏账生成（26分钟）

-（099）5.2.7 科目时序账

--（099）5.2.7 科目时序账（9分钟）

第5.3节：部门账表

-（100）5.3.1 部门账表功能

--（100）5.3.1 部门账表功能（6分钟）

-（101）5.3.2 部门总账

--（101）5.3.2 部门总账（5分钟）

-（102）5.3.3 部门费用分析

--（102）5.3.3 部门费用分析（19分钟）

-（103）5.3.4 部门明细账

--（103）5.3.4 部门明细账（14分钟）

第5.4节：往来账表

-（104）5.4.1 往来账表功能

--（104）5.4.1 往来账表功能（4分钟）

-（105）5.4.2 往来总账

--（105）5.4.2 往来总账（6分钟）

-（106）5.4.3 往来科目余额表

--（106）5.4.3 往来科目余额表（10分钟）

-（107）5.4.4 往来分类余额表

--（107）5.4.4 往来分类余额表（8分钟）

-（108）5.4.5 业务员余额表

--（108）5.4.5 业务员余额表（8分钟）

-（109）5.4.6 往来明细账

--（109）5.4.6 往来明细账（19分钟）

-（110）5.4.7 往来清理

--（110）5.4.7 往来清理（14分钟）

-（111）5.4.8 往来分析

--（111）5.4.8 往来分析（12分钟）

第5.5节：项目账表

-（112）5.5.1 项目账表功能

--（112）5.5.1 项目账表功能（8分钟）

-（113）5.5.2 项目总账

--（113）5.5.2 项目总账（8分钟）

-（114）5.5.3 项目余额表

--（114）5.5.3 项目余额表（18分钟）

-（115）5.5.4 项目明细账

--（115）5.5.4 项目明细账（16分）

-（116）5.5.5 项目多栏账

--（116）5.5.5 项目多栏账（8分钟）

第六章：报表管理

-第六章：PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题（发帖者得1分）

第6.1节：报表管理功能

-（117）6.1.1 报表管理功能设计

--（117）6.1.1 报表管理功能设计（23分钟）

-（118）6.1.2 报表管理数据存储设计

--（118）6.1.2 报表管理数据存储设计（11分钟）

-（119）6.1.3 报表管理处理流程

--（119）6.1.3 报表管理处理流程（7分钟）

第6.2节：报表管理基本概念

-（120）6.2.1 基本概念

--（120）6.2.1 基本概念（16分钟）

-（121）6.2.2 基本描述

--（121）6.2.2 基本描述（11分钟）

第6.3节：表样格式定义

-（122）6.3.1 表样参数设置

--（122）6.3.1 表样参数设置（8分钟）

-（123）6.3.2 表样格式定义功能

--（123）6.3.2 表样格式定义功能（19分钟）

-（124）6.3.3 表样格式定义

--（124）6.3.3 表样格式定义（11分钟）

-（125）6.3.4 表样格式定义实例

--（125）6.3.4 表样格式定义实例（6分钟）

第6.4节：表样公式定义

-（126）6.4.1 数据库取数公式

--（126）6.4.1 数据库取数公式（12分钟）

-（127）6.4.2 报表组件公式

--（127）6.4.2 报表组件公式（13分钟）

-（128）6.4.3 报表公式定义实例

--（128）6.4.3 报表公式定义实例（4分钟）

第6.5节：报表数据处理

-（129）6.5.1 报表生成

--（129）6.5.1 报表生成（15分钟）

-（130）6.5.2 报表汇总

--（130）6.5.2 报表汇总（15分钟）

第6.6节：XBRL财务报告

-（131）6.6.1 XML概念

--（131）6.6.1 XML概念（17分钟）

-（132）6.6.2 XBRL概念

--（132）6.6.2 XBRL概念（8分钟）

-（133）6.6.3 XBRL技术规范

--（133）6.6.3 XBRL技术规范（6分钟）

-（134）6.6.4 XBRL分类标准

--（134）6.6.4 XBRL分类标准（11分钟）

-（135）6.6.5 XBRL技术构成

--（135）6.6.5 XBRL技术构成（8分钟）

-（136）6.6.6 XBRL报告处理流程

--（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）

-（137）6.6.7 XBRL报告生成模式

--（137）6.6.7 XBRL报告生成模式（11分钟）

-（138）6.6.8 XBRL报告生成实例

--（138）6.6.8 XBRL报告生成实例（20分钟）

第七章：系统运行管理与系统实施

-第七章：PPT文件

--外部链接

第7.1节：系统功能授权管理

-（139）7.1.1 用户管理

--（139）7.1.1 用户管理（16分钟）

-（140）7.1.2 角色管理

--（140）7.1.2 角色管理（11分钟）

-（141）7.1.3 功能权限字典

--（141）7.1.3 功能权限字典（10分钟）

-（142）7.1.4 功能授权

--（142）7.1.4 功能授权（14分钟）

第7.2节：系统数据授权管理

-（143）7.2.1 基表结构字典

--（143）7.2.1 基表结构字典（13分钟）

-（144）7.2.2 数据权限控制设置

--（144）7.2.2 数据权限控制设置（14分钟）

-（145）7.2.3 记录权限设置

--（145）7.2.3 记录权限设置（13分钟）

-（146）7.2.4 字段与额度权限设置

--（146）7.2.4 字段与额度权限设置（12分钟）

第7.3节：权限验证与运行日志

-（147）7.3.1 登录权限验证

--（147）7.3.1 登录权限验证（7分钟）

-（148）7.3.2 功能与数据权限验证

--（148）7.3.2 功能与数据权限验证（10分钟）

-（149）7.3.3 系统运行日志

--（149）7.3.3 系统运行日志（8分钟）

第7.4节：系统数据管理

-（150）7.4.1 初始会计科目数据管理

--（150）7.4.1 初始会计科目数据管理（16分钟）

-（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理

--（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理（17分钟）

-（152）7.4.3 账套与年度数据管理

--（152）7.4.3 账套与年度数据管理（9分钟）

-（153）7.4.4 期末结账

--（153）7.4.4 期末结账（14分钟）

-（154）7.4.5 结转上年数据

--（154）7.4.5 结转上年数据（7分钟）

第7.5节：系统实施

-（155）7.5.1 组织规划

--（155）7.5.1 组织规划（9分钟）

-（156）7.5.2 平台建设

--（156）7.5.2 平台建设（11分钟）

-（157）7.5.3 业务流程规范化

--（157）7.5.3 业务流程规范化（11分钟）

-（158）7.5.4 数据规范化

--（158）7.5.4 数据规范化（8分钟）

-（159）7.5.5 信息系统管理

--（159）7.5.5 信息系统管理（11分钟）

期末综合测试（每题1分共50分）

-测试题1（判断题）

-测试题2（判断题）

-测试题3（判断题）

-测试题4（判断题）

-测试题5（判断题）

-测试题6（判断题）

-测试题7（判断题）

-测试题8（判断题）

-测试题9（判断题）

-测试题10（判断题）

-测试题11（判断题）

-测试题12（判断题）

-测试题13（判断题）

-测试题14（判断题）

-测试题15（判断题）

-测试题16（判断题）

-测试题17（判断题）

-测试题18（判断题）

-测试题19（判断题）

-测试题20（判断题）

-测试题21（判断题）

-测试题22（判断题）

-测试题23（判断题）

-测试题24（判断题）

-测试题25（判断题）

-测试题26（判断题）

-测试题27（判断题）

-测试题28（判断题）

-测试题29（判断题）

-测试题30（判断题）

-测试题31（单选题）

-测试题32（单选题）

-测试题33（单选题）

-测试题34（单选题）

-测试题35（单选题）

-测试题36（单选题）

-测试题37（单选题）

-测试题38（单选题）

-测试题39（单选题）

-测试题40（单选题）

-测试题41（单选题）

-测试题42（单选题）

-测试题43（单选题）

-测试题44（单选题）

-测试题45（单选题）

-测试题46（单选题）

-测试题47（单选题）

-测试题48（单选题）

-测试题49（单选题）

-测试题50（单选题）

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