（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）慕课视频播放-会计信息系统-MOOC慕课视频教程-柠檬大学

你好，我们来学习第五章，账簿管理

这一章有五个知识模块

第一个是科目总账与余额表

第二是科目明细账

第三是部门账表

第四是往来账表

第五是项目账表

这一章要求同学呢掌握如下内容

第一账薄管理的功能与数据处理流程

第二科目总账与余额表的功能和数据生成

第三科目明细账的功能及数据生成

第四科目多栏账的功能及数据生成

第五部门账表功能及数据生成

第六往来账表的功能及数据生成

第七项目账表的功能及数据生成

这一章的重点我们说第一是科目余额表的功能及数据生成

第二科目明细账的功能及数据生成；第三往来账表的功能及数据生成

这一章的难点，第一科目多栏账的功能及数据生成

第二项目账表的功能及数据生成

我们先来学习第五章的第一个知识模块，科目总账与余额表

这个知识模块有这么四个知识点，第一个是账薄管理的功能

第二是科目总账；第三是科目余额表功能

第四是科目余额表生成

我们先来学习第五章第一个知识模块的第一个知识点

也是这门课程的第89个知识点

账薄管理功能

这个知识点学习任务，第一掌握账薄管理的功能

第二理解账薄管理的数据处理流程和特点

我们说企业发生的经济业务

经过制单

审核

记账处理以后就形成了会计账薄

对于这些经济业务可以进行查询、统计、分析等等处理

这些我们都在“账薄管理”的功能当中完成

账薄管理是会计工作的比较重要的一项内容，账薄管理包括基本会计科目

账薄查询和输出，还有各辅助

核算账薄的查询与输出，这里面的基本科目，比如说第一个是科目的

就一般会计科目，科目账

第二个就是辅助账

辅助账，辅助账包括什么，包括部门的

部门账表、往来账表

然后还有项目账表等等，有辅助账

这些账表都可以进行查询，通过账薄管理功能，无论是查询还是打印

必须都要指定条件，定义查询条件，你要看什么得告诉计算机

账薄管理可以实现总账、明细账、凭证的联查功能

在查总账的时候可以下查到明细账，还可以下到凭证

如果有原始凭证

原始凭证如果电子化了，电子化，这是啥概念

所有的原始票据也就是电子票据这时可以从记账凭证联查到原始凭证

账薄查询还提供未记账凭证的模拟记账功能

把没有记账的凭证也算在内，用不同的颜色

告诉你这些业务还没有登记入账，一般来说是当天的凭证

这个未记账当天的

一般的我们国家的会计软件都这样

到日终的时候做记账处理

这一天都不做，这一天的业务都完成了，到下班之前才做记账处理

它有一个模拟，未记账凭证模拟记账功能，把它在账薄查询之中也可以

算上，增加一个选项，包括未记账凭证都有这么个选项

从而反映信息更加及时，使费用控制更加有效

还有一个就是有自定义多栏账的功能，可以对不同科目

把它有机地组合起来，形成多科目账

那就多科目账，这个多栏账是啥，是多科目账

是这么个意思把多个科目放在一起

我们看一下账薄管理的功能

科目账，这是科目账

然后科目有科目总账、科目余额表、科目明细账

部门账表有部门总账、部门费用分析

有各个期间的费用指标

节余数跟实际发生数进行对比分析

部门明细账，还有往来，往来，我们看往来

往来总账，往来余额表，往来明细账，往来款项管理

包括往来款项的清理

还有长期未达账项审计，还有账龄分析等等

科目和往来是重点，我们看科目多栏账和项目账表是难点，这个往来账

是一个重点，往来账和科目账是重点

还有项目的总账、余额表及明细账这多功能

这里面我们说科目账就是科目

科目的单独出来，也就是这一块单独是科目

还有第二个是辅助账

辅助账

辅助账包括这些

从部门一直到项目，这些是属于辅助账

从数据流程视角来看，账簿就是什么

系统根据设置的查询条件，从各基表中读取数据的一个过程

按照规范的格式动态的生成各种账表，临时数据

账薄是临时的，并通过某种界面加以展示

那这里面手工方式是什么，手工方式下这个账

账是存贮的，存储账

存储账表，而这个信息化以后

信息化我们说是不存账

不存账，所有的生成的账都不保存，是一个临时数据

按照查询条件，根据查询条件定义

来生成这个账，生成完了之后看完了不存贮

那么查询条件一般都有单选框啊，复选框，单选那就是

选一个，多个当中选一个

复选这个框，你可以挑多个，这个叫复选框

除了这些查询条件之外，绝大多数都是下拉列表

就是这种形式的，下拉列表形式的

一拉拉出很多很多东西，这都是什么都是从一些基础数据字典当中

像科目，从科目字典当中选科目，部门，从部门字典当中选部门

客户从客户档案中选具体客户，所以都是下拉列表的这种形式来选

都是从基础数据字典当中提供一些数据来选择

那就是一般来说条件选择来说有单选，有复选有下拉列表

从字典当中选，我们看一下它的流程

基础数据字典，提供什么，你看这里有个线，提供查询条件定义

查询条件定义都是从基础数据字典里选

比如说科目最典型的，那就从科目字典当中选

那么我们看查询条件定义完了之后

那就按除了单选，复选还有基础数据字典提供的这个

查询条件定义，定义完了之后生成账薄了

生成账薄，也为它提供什么提供名称之类的

一些个名称都从基础数据字典里

账薄输出有时要有名称，科目要有科目名称

往来户有往来户的名称，都是从基础数据字典里读，你看我们这块有根线

那好了，除了科目名称之外，数据，我们看总括数据都是由发生额余额表提供

有科目字典，部门余额表，部门发生额余额表，往来发生额余额表

项目发生额余额表，还有外币发生额余额表就是发生额余额表总括数据

这个呢我们说总账

总账，还有什么余额表

这就够用了，就从这个提供数据就行了

当然明细账我们说就要有凭证，明细账就要有凭证

我们看生成这些账表，当然我们说在生成总账和余额表的时候，也可能包括未记账凭证

要包括未记账凭证的时候也要凭证基表来算一下

这个有这么一个选项，是不是包括未记账凭证

未记账凭证，有这个选项

你要选择这个选项了，那就是还需要用凭证基表来算

生成什么，科目账，部门账，往来账，项目账

有总账，有余额表，有明细账，都可以生成

我们看主要的流程是这么个流程

生成账表的时候，定义用基础数据字典，名称取基础数据字典

然后数据主要就是余额表和凭证，明细账主要来自于凭证，明细数据

明细数据来自于凭证，总括数据来自于余额表，主要就是这两个表就能生成所有的账薄

账薄数据，是这么一个思想

比如说像科目选择，科目选择的时候，从科目字典当中选择

月份选择，你看举这么个例子，月份选择由账套数据字典提供，这是为什么

账套数据字典里有什么，有当前月份，当前月份

你这个现在的日期并不一定就是当前月份，有可能跨月份来进行的

比如说到年末12月份该结账了，它有可能拖到1月份 1月初才结账

有这种可能性，有些企业是这样的

那这个时候当前月份并不一定就是什么

就是你当前的日期，服务器日期的月份

在账套数据字典里选，比如说现在是8月份

那好了，它选择的时候从1月份，选择的时候有1月份

比如说明确点，给你写出汉字2月份

一直到8月份，到8月份

产生了8个可选值

当然了，如果你不是从年初开始运行计算机，从3月份开始

那就是3、4、5、6、7、8你选，如果从年初开始，那就是从1月份到8月份

它是根据账套参数字典当中的当前月份

当前月份值来确定可选月份

是这个意思，所以我们编程序的时候，一定要注意

一定要用账套参数字典的当前月份这个字段

来提供月份的可选值

在生成特定账表的时候，要根据账表的类型及相应的参数条件确定

从哪些基表当中读取数据

比如说生成总账的时候

科目总账从科目字典当中读数据就可以了

如果是外币还要从外币发生额余额表读数据

如果是部门账表的话，那生成部门账表

一般来说要从部门发生额余额表

和凭证这样的数据基表当中读取数据

不同定义的查询条件，不同的账表，它的数据来源不一样

从哪些基表里读数据也不同

我们看一下与手工有哪些区别，与手工流程相比

信息系统当中的账薄处理有以下几个特点，第一手工方式下，总账

总账的登记必须以科目发生额余额表为基础

每50个凭单，100个凭单算产生一个科目发生额余额表

然后才能登记总账

它的数据处理流程中，用户可以随时查询发生额与余额表

总账、明细账和各种辅助账，这些都没有先后次序

是什么，是平行的，平行的

平行关系

没有先后次序关系，数据源只有发生的余额表

你怎么查都行，你要查什么，临时给你组织，所以说就没有先后次序

临时组织的东西就是怎么组织都可以，你要看总账就按总账给你组织

你要看余额表就按余额表给你组织，你要看明细账就按明细账给你组织

所以说数据都在计算机里面，第一就是凭证

凭证数据，这是最基本的，第二就是余额表，我们简单写

就是发生额余额表

就这么两类数据，当然那些名称这些都是基础数据字典

主要的账簿数据源是这两类数据，临时给你组织

因此我们说更加直接和有效

第二点，我们看手工处理的时候，各个账表都要加以保存

以备查询、审核、编制报表的时候使用

中间结果是后续处理数据一个必要的来源，必须进行记录和保存

而信息化环境下，查询各类账簿的时候，用户是生成什么，是临时生成的数据

生成一个临时数据

不加以保存

不存储

在信息系统中设计了各种基础数据字典、凭证基表、各种发生额余额表

这是主要的数据来源，账薄的数据来源

账薄的数据处理流程，都是从这些

数据源当中查询数据，并按一定的格式加以组织的一个过程

排除了手工中间处理数据出错的可能性

不能产生错误了，使账表处理更加准确

好，这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表：

《会计信息系统》导学

-《会计信息系统》课程导学

--《会计信息系统》课程导学

-《会计信息系统》课程教学设计

--html

-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

--html

第一章：会计信息系统概论

-第一章：PPT文件

--外部链接

-第1章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第1章讨论题

--第1章讨论题1（发帖者得1分）

--第1章讨论题2（发帖者得1分）

第1.1节：会计信息系统的概念

-（001）1.1.1 信息

--（001）1.1.1 信息（15分钟）

-（002）1.1.2 会计信息

--（002）1.1.2 会计信息（10分钟）

-（003）1.1.3 信息系统

--（003）1.1.3 信息系统（14分钟）

-（004）1.1.4 会计信息系统

--（004）1.1.4 会计信息系统（9分钟）

-（005）1.1.5 会计信息系统运行要素

--（005）1.1.5 会计信息系统运行要素（19分钟）

-（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点（6分钟）

-（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点（16分钟）

第1.2节：国内外会计信息化综述

-（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况（11分钟）

-（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点（19分钟）

-（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化（10分钟）

-（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化（15分钟）

-（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸（18分钟）

-（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展（16分钟）

-（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响（9分钟）

-（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响（14分钟）

第1.3节：会计信息系统的开发方法与开发工具

-（016）1.3.1 结构化开发方法

--（016）1.3.1 结构化开发方法（11分钟）

-（017）1.3.2 原型法

--（017）1.3.2 原型法（9分钟）

-（018）1.3.3 面向对象方法

--（018）1.3.3 面向对象方法（19分钟）

-（019）1.3.4 软件工程方法

--（019）1.3.4 软件工程方法（8分钟）

-（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台

--（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台（6分钟）

-（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具

--（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具（20分钟）

第1.4节：会计信息系统组成与处理流程

-（022）1.4.1 会计信息系统组成

--（022）1.4.1 会计信息系统组成（16分钟）

-（023）1.4.2 会计信息系统功能概述

--（023）1.4.2 会计信息系统功能概述（18分钟）

-（024）1.4.3 会计信息系统处理流程

--（024）1.4.3 会计信息系统处理流程（15分钟）

第二章：账套与基础数据管理

-第二章：PPT文件

--外部链接

-第2章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第2章讨论题

--第2章讨论题1（发帖者得1分）

--第2章讨论题2（发帖者得1分）

第2.1节：账套管理（重点）

-（025）2.1.1 账套字典

--（025）2.1.1 账套字典（29分钟）

-（026）2.1.2 账套管理—基本信息

--（026）2.1.2 账套管理—基本信息（14分钟）

-（027）2.1.3 账套管理—核算信息

--（027）2.1.3 账套管理—核算信息（24分钟）

第2.2节：会计科目数据管理

-（028）2.2.1 基础数据字典

--（028）2.2.1 基础数据字典（20分钟）

-（029）2.2.2 科目字典

--（029）2.2.2 科目字典（23分钟）

-（030）2.2.3 会计科目管理功能

--（030）2.2.3 会计科目管理功能（19分钟）

-（031）2.2.4 会计科目设置

--（031）2.2.4 会计科目设置（14分钟）

第2.3节：部门与币种数据管理

-（032）2.3.1 部门管理

--（032）2.3.1 部门管理（12分钟）

-（033）2.3.2 币种管理

--（033）2.3.2 币种管理（7分钟）

第2.4节：往来数据管理

-（034）2.4.1 客户分类管理

--（034）2.4.1 客户分类管理（12分钟）

-（035）2.4.2 客户档案管理

--（035）2.4.2 客户档案管理（17分钟）

-（036）2.4.3 个人往来管理

--（036）2.4.3 个人往来管理（11分钟）

第2.5节：项目数据管理

-（037）2.5.1 项目分类管理

--（037）2.5.1 项目分类管理（17分钟）

-（038）2.5.2 项目核算科目设置

--（038）2.5.2 项目核算科目设置（7分钟）

-（039）2.5.3 项目档案数据结构定义

--（039）2.5.3 项目档案数据结构定义（20分钟）

-（040）2.5.4 项目档案管理

--（040）2.5.4 项目档案管理（9分钟）

第三章：凭证管理

-第三章：PPT文件

--外部链接

-第3章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第3章讨论题

--第3章讨论题1（发帖者得1分）

--第3章讨论题2（发帖者得1分）

第3.1节：凭证管理功能

-（041）3.1.1 凭证管理功能设计

--（041）3.1.1 凭证管理功能设计（8分钟）

-（042）3.1.2 凭证基表

--（042）3.1.2 凭证基表（16分钟）

-（043）3.1.3 常用摘要管理

--（043）3.1.3 常用摘要管理（10分钟）

第3.2节：凭证生成

-（044）3.2.1 业务系统转入凭证

--（044）3.2.1 业务系统转入凭证（11分钟）

-（045）3.2.2 凭证填制

--（045）3.2.2 凭证填制（13分钟）

-（046）3.2.3 摘要录入

--（046）3.2.3 摘要录入（8分钟）

-（047）3.2.4 科目选择

--（047）3.2.4 科目选择（14分钟）

-（048）3.2.5 辅助核算

--（048）3.2.5 辅助核算（10分钟）

-（049）3.2.6 外币与数量核算

--（049）3.2.6 外币与数量核算（12分钟）

-（050）3.2.7 其他信息处理

--（050）3.2.7 其他信息处理（13分钟）

-（051）3.2.8 凭证处理

--（051）3.2.8 凭证处理（14分钟）

第3.3节：凭证查询与汇总

-（052）3.3.1 凭证查询

--（052）3.3.1 凭证查询（14分钟）

-（053）3.3.2 凭证汇总

--（053）3.3.2 凭证汇总（12分钟）

第3.4节：凭证审核与记账

-（054）3.4.1 凭证审核

--（054）3.4.1 凭证审核（14分钟）

-（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

--（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

-（056）3.4.3 记账处理功能

--（056）3.4.3 记账处理功能（12分钟）

-（057）3.4.4 记账数据处理流程

--（057）3.4.4 记账数据处理流程（15分钟）

第3.5节：期末转账功能

-（058）3.5.1 期末转账功能

--（058）3.5.1 期末转账功能（20分钟）

第3.6节：自定义转账

-（059）3.6.1 自定义转账基表

--（059）3.6.1 自定义转账基表（8分钟）

-（060）3.6.2 常用取数函数

--（060）3.6.2 常用取数函数（19分钟）

-（061）3.6.3 特殊函数与取数公式

--（061）3.6.3 特殊函数与取数公式（10分钟）

-（062）3.6.4 自定义转账凭证定义

--（062）3.6.4 自定义转账凭证定义（24分钟）

-（063）3.6.5 自定义转账凭证生成

--（063）3.6.5 自定义转账凭证生成（20分钟）

第3.7节：对应结转

-（064）3.7.1 对应结转

--（064）3.7.1 对应结转（17分钟）

第3.8节：主营业务成本结转

-（065）3.8.1 主营业务成本结转基表

--（065）3.8.1 主营业务成本结转基表（6分钟）

-（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义

--（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义（12分钟）

-（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义

--（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义（17分钟）

-（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成（7分钟）

第3.9节：汇兑损益结转

-（069）3.9.1 汇兑损益结转定义

--（069）3.9.1 汇兑损益结转定义（18分钟）

-（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成（14分钟）

第3.10节：期间损益结转

-（071）3.10.1 期间损益结转定义

--（071）3.10.1 期间损益结转定义（21分钟）

-（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成

--（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成（6分钟）

第四章：出纳管理

-第四章：PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题（发帖者得1分）

第4.1节：出纳管理功能

-（073）4.1.1 出纳管理功能设计

--（073）4.1.1 出纳管理功能设计（6分钟）

-（074）4.1.2 出纳签字

--（074）4.1.2 出纳签字（12分钟）

-（075）4.1.3 支票管理

--（075）4.1.3 支票管理（10分钟）

第4.2节：出纳账表

-（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能

--（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能（13分钟）

-（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成

--（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成（11分钟）

-（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能（13分钟）

-（079）4.2.4 “按月查”日记账生成

--（079）4.2.4 “按月查”日记账生成（17分钟）

-（080）4.2.5 “按日查”日记账生成

--（080）4.2.5 “按日查”日记账生成（12分钟）

-（081）4.2.6 资金日报功能

--（081）4.2.6 资金日报功能（5分钟）

-（082）4.2.7 资金日报生成

--（082）4.2.7 资金日报生成（13分钟）

第4.3节：银行对账

-（083）4.3.1 银行对账流程

--（083）4.3.1 银行对账流程（12分钟）

-（084）4.3.2 对账期初处理功能

--（084）4.3.2 对账期初处理功能（18分钟）

-（085）4.3.3 对账期初未达账项处理

--（085）4.3.3 对账期初未达账项处理（10分钟）

-（086）4.3.4 银行对账单数据处理

--（086）4.3.4 银行对账单数据处理（8分钟）

-（087）4.3.5 对账

--（087）4.3.5 对账（12分钟）

-（088）4.3.6 对账查询

--（088）4.3.6 对账查询（12分钟）

第五章：账簿管理

-第五章：PPT文件

--外部链接

-第5章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第5章讨论题

--第5章讨论题1（发帖者得1分）

--第5章讨论题2（发帖者得1分）

第5.1节：科目总账与余额表

-（089）5.1.1 账簿管理功能

--（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）

-（090）5.1.2 科目总账

--（090）5.1.2 科目总账（11分钟）

-（091）5.1.3 科目余额表功能

--（091）5.1.3 科目余额表功能（12分钟）

-（092）5.1.4 科目余额表生成

--（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）

第5.2节：科目明细账

-（093）5.2.1 科目明细账功能

--（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）

-（094）5.2.2 科目明细账生成

--（094）5.2.2 科目明细账生成（19分钟）

-（095）5.2.3 科目明细账打印

--（095）5.2.3 科目明细账打印（10分钟）

-（096）5.2.4 科目多栏账查询方式

--（096）5.2.4 科目多栏账查询方式（14分钟）

-（097）5.2.5 科目多栏账格式定义

--（097）5.2.5 科目多栏账格式定义（20分钟）

-（098）5.2.6 科目多栏账生成

--（098）5.2.6 科目多栏账生成（26分钟）

-（099）5.2.7 科目时序账

--（099）5.2.7 科目时序账（9分钟）

第5.3节：部门账表

-（100）5.3.1 部门账表功能

--（100）5.3.1 部门账表功能（6分钟）

-（101）5.3.2 部门总账

--（101）5.3.2 部门总账（5分钟）

-（102）5.3.3 部门费用分析

--（102）5.3.3 部门费用分析（19分钟）

-（103）5.3.4 部门明细账

--（103）5.3.4 部门明细账（14分钟）

第5.4节：往来账表

-（104）5.4.1 往来账表功能

--（104）5.4.1 往来账表功能（4分钟）

-（105）5.4.2 往来总账

--（105）5.4.2 往来总账（6分钟）

-（106）5.4.3 往来科目余额表

--（106）5.4.3 往来科目余额表（10分钟）

-（107）5.4.4 往来分类余额表

--（107）5.4.4 往来分类余额表（8分钟）

-（108）5.4.5 业务员余额表

--（108）5.4.5 业务员余额表（8分钟）

-（109）5.4.6 往来明细账

--（109）5.4.6 往来明细账（19分钟）

-（110）5.4.7 往来清理

--（110）5.4.7 往来清理（14分钟）

-（111）5.4.8 往来分析

--（111）5.4.8 往来分析（12分钟）

第5.5节：项目账表

-（112）5.5.1 项目账表功能

--（112）5.5.1 项目账表功能（8分钟）

-（113）5.5.2 项目总账

--（113）5.5.2 项目总账（8分钟）

-（114）5.5.3 项目余额表

--（114）5.5.3 项目余额表（18分钟）

-（115）5.5.4 项目明细账

--（115）5.5.4 项目明细账（16分）

-（116）5.5.5 项目多栏账

--（116）5.5.5 项目多栏账（8分钟）

第六章：报表管理

-第六章：PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题（发帖者得1分）

第6.1节：报表管理功能

-（117）6.1.1 报表管理功能设计

--（117）6.1.1 报表管理功能设计（23分钟）

-（118）6.1.2 报表管理数据存储设计

--（118）6.1.2 报表管理数据存储设计（11分钟）

-（119）6.1.3 报表管理处理流程

--（119）6.1.3 报表管理处理流程（7分钟）

第6.2节：报表管理基本概念

-（120）6.2.1 基本概念

--（120）6.2.1 基本概念（16分钟）

-（121）6.2.2 基本描述

--（121）6.2.2 基本描述（11分钟）

第6.3节：表样格式定义

-（122）6.3.1 表样参数设置

--（122）6.3.1 表样参数设置（8分钟）

-（123）6.3.2 表样格式定义功能

--（123）6.3.2 表样格式定义功能（19分钟）

-（124）6.3.3 表样格式定义

--（124）6.3.3 表样格式定义（11分钟）

-（125）6.3.4 表样格式定义实例

--（125）6.3.4 表样格式定义实例（6分钟）

第6.4节：表样公式定义

-（126）6.4.1 数据库取数公式

--（126）6.4.1 数据库取数公式（12分钟）

-（127）6.4.2 报表组件公式

--（127）6.4.2 报表组件公式（13分钟）

-（128）6.4.3 报表公式定义实例

--（128）6.4.3 报表公式定义实例（4分钟）

第6.5节：报表数据处理

-（129）6.5.1 报表生成

--（129）6.5.1 报表生成（15分钟）

-（130）6.5.2 报表汇总

--（130）6.5.2 报表汇总（15分钟）

第6.6节：XBRL财务报告

-（131）6.6.1 XML概念

--（131）6.6.1 XML概念（17分钟）

-（132）6.6.2 XBRL概念

--（132）6.6.2 XBRL概念（8分钟）

-（133）6.6.3 XBRL技术规范

--（133）6.6.3 XBRL技术规范（6分钟）

-（134）6.6.4 XBRL分类标准

--（134）6.6.4 XBRL分类标准（11分钟）

-（135）6.6.5 XBRL技术构成

--（135）6.6.5 XBRL技术构成（8分钟）

-（136）6.6.6 XBRL报告处理流程

--（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）

-（137）6.6.7 XBRL报告生成模式

--（137）6.6.7 XBRL报告生成模式（11分钟）

-（138）6.6.8 XBRL报告生成实例

--（138）6.6.8 XBRL报告生成实例（20分钟）

第七章：系统运行管理与系统实施

-第七章：PPT文件

--外部链接

第7.1节：系统功能授权管理

-（139）7.1.1 用户管理

--（139）7.1.1 用户管理（16分钟）

-（140）7.1.2 角色管理

--（140）7.1.2 角色管理（11分钟）

-（141）7.1.3 功能权限字典

--（141）7.1.3 功能权限字典（10分钟）

-（142）7.1.4 功能授权

--（142）7.1.4 功能授权（14分钟）

第7.2节：系统数据授权管理

-（143）7.2.1 基表结构字典

--（143）7.2.1 基表结构字典（13分钟）

-（144）7.2.2 数据权限控制设置

--（144）7.2.2 数据权限控制设置（14分钟）

-（145）7.2.3 记录权限设置

--（145）7.2.3 记录权限设置（13分钟）

-（146）7.2.4 字段与额度权限设置

--（146）7.2.4 字段与额度权限设置（12分钟）

第7.3节：权限验证与运行日志

-（147）7.3.1 登录权限验证

--（147）7.3.1 登录权限验证（7分钟）

-（148）7.3.2 功能与数据权限验证

--（148）7.3.2 功能与数据权限验证（10分钟）

-（149）7.3.3 系统运行日志

--（149）7.3.3 系统运行日志（8分钟）

第7.4节：系统数据管理

-（150）7.4.1 初始会计科目数据管理

--（150）7.4.1 初始会计科目数据管理（16分钟）

-（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理

--（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理（17分钟）

-（152）7.4.3 账套与年度数据管理

--（152）7.4.3 账套与年度数据管理（9分钟）

-（153）7.4.4 期末结账

--（153）7.4.4 期末结账（14分钟）

-（154）7.4.5 结转上年数据

--（154）7.4.5 结转上年数据（7分钟）

第7.5节：系统实施

-（155）7.5.1 组织规划

--（155）7.5.1 组织规划（9分钟）

-（156）7.5.2 平台建设

--（156）7.5.2 平台建设（11分钟）

-（157）7.5.3 业务流程规范化

--（157）7.5.3 业务流程规范化（11分钟）

-（158）7.5.4 数据规范化

--（158）7.5.4 数据规范化（8分钟）

-（159）7.5.5 信息系统管理

--（159）7.5.5 信息系统管理（11分钟）

期末综合测试（每题1分共50分）

-测试题1（判断题）

-测试题2（判断题）

-测试题3（判断题）

-测试题4（判断题）

-测试题5（判断题）

-测试题6（判断题）

-测试题7（判断题）

-测试题8（判断题）

-测试题9（判断题）

-测试题10（判断题）

-测试题11（判断题）

-测试题12（判断题）

-测试题13（判断题）

-测试题14（判断题）

-测试题15（判断题）

-测试题16（判断题）

-测试题17（判断题）

-测试题18（判断题）

-测试题19（判断题）

-测试题20（判断题）

-测试题21（判断题）

-测试题22（判断题）

-测试题23（判断题）

-测试题24（判断题）

-测试题25（判断题）

-测试题26（判断题）

-测试题27（判断题）

-测试题28（判断题）

-测试题29（判断题）

-测试题30（判断题）

-测试题31（单选题）

-测试题32（单选题）

-测试题33（单选题）

-测试题34（单选题）

-测试题35（单选题）

-测试题36（单选题）

-测试题37（单选题）

-测试题38（单选题）

-测试题39（单选题）

-测试题40（单选题）

-测试题41（单选题）

-测试题42（单选题）

-测试题43（单选题）

-测试题44（单选题）

-测试题45（单选题）

-测试题46（单选题）

-测试题47（单选题）

-测试题48（单选题）

-测试题49（单选题）

-测试题50（单选题）

（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）在线视频