（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）慕课视频播放-会计信息系统-MOOC慕课视频教程-柠檬大学

你好，我们来学习第五章第一个知识模块的第四个知识点

也是这门课程的第92个知识点，科目余额表生成

这个知识点的学习任务，第一掌握科目余额表的数据生成流程和步骤

第二理解科目余额表的数据源和生成机理

我们首先看一下科目余额表的数据生成流程，就是下图所示，我们给出一个流程图

我们看一下先创建科目余额表的数据窗口

数项包括科目编号、科目名称

期初、本期、累计、期末、数量、金额、外币、借方、贷方

共22项，该创建的全部都创建出来了

有数的往里填数，没数就空着

根据账页格式显示出来，创建的时候都创建，然后读科目字典当中数据

按照查询条件，根据查询条件生成啥

科目的发生和余额数据，根据查询条件定义

从科目字典当中读取满足条件的数据，包括科目编号、科目名称

期初、本期、累计、期末

都读出来，包括数量和金额全部都读出来

然后将读取的数据填入到余额表的有关栏目当中

把科目数据先填上

有数量的填到数量栏，金额的填到金额栏

科目字典当中，按科目一行一行的填

每个科目都有这些数据，有期初、本期、累计

还有期末，有借方和贷方，有数量的、有金额的都填上，然后就是外币

这个外币科目，根据查询条件，这个外币科目

按照外币科目的查询条件定义

对外币余额表当中，根据查询条件读取外币发生额余额基表当中

满足查询条件的，肯定是这个科目的

根据查询条件，月份范围等等条件定义，读取各期的，期初的

本期的、累计的、期末的，这是外币科目的读取，并填到各外币栏当中

把外币数据填到外币栏当中

然后看包括未记账凭证，如果包括未记账凭证还有点麻烦，还要把未记账凭证算在内

但一定是当前月份，当前月份

这个不要混了，就是终止月份一定是当前月份

就是你选择的月份范围，比如你是1月份到3月份

这3月份如果不是当前月份，这个包括未记账凭证不可选，如果3月份是当前月份就可选

那就选上就算了，到凭证基表里面按照查询条件定义

一个科目，一个科目算，为什么，因为在余额表当中有多个科目，一行一个科目，一行一个科目

那把所有的科目都读出来，然后算，一个科目一个科目算

但读的时候，用SQL的时候一定要用一条

把该读的所有这些科目全读出来，这个期间的

所有的凭证数据都读出来，然后读到一个

中间的数据窗口当中，然后你再对它进行处理，一个科目一个科目算

把记账人是空的，没有记账人

一个科目一个科目的算，按科目分类求和

然后分别把它加到对应科目的

本期、累计和期末的栏当中去

把没有记账凭证也算在内，一个科目一个科目的

把本期栏，期初就不用管，因为不涉及期初

本期、累计和期末，把没有记账的凭证也算进来，那是当前月份的

把这个数加过来

然后最后一步是生成各科目类型，按科目类型生成小计数，按资产、负债生成一个小计数

这个如果有必要的话可以生成

对科目余额表中的数据，按照科目类型进行求和

然后把这个合计数也填上，但是设法

将合计数排在适当的位置，那先是资产类的，资产类的合计就排在资产类科目的最后一行

负债类的排在负债类科目的最后一行，成本类的、损益类的等等

最后还有一个总合计，大家要注意总合计呢

不简简单单是这些合计数的相加，借方、贷方这都可以加

本期、累计这都可以加，但是余额不行，期初余额和期末余额这两个数据项

你得得按照借贷方向来算

根据它的科目在科目字典当中

根据科目在科目字典当中的余额方向，根据科目的余额方向

来算

那借方的，那你把借方数减贷方数就是余额数

那么期末也是这样算

根据它的科目性质，是贷方的，那就贷方减借方

算出余额来，然后一排序把总合计排在最后一行

把每个每个科目，每个每个小计行，资产类的小计行排在资产类的最后一行

这样余额表的数据就产生了，然后按照这个格式来显示余额表就可以了

我们看一下这个余额表，它的数据格式

我们说选定科目，一行一个科目，一行一个科目

首先按科目编号、科目名称，从科目字典当中

根据定义把它查询出来

然后把期初、本期、期末还有累计

加这个累计，都读出来

填金额、数量都填到对应的栏目，然后填外币的

没有的不填，有的就填，填到这个栏目里面，都有这个栏目

本期、累计都有栏目

当然我们说对期初、期末我们主张是方向和余额

这样就能少几栏

然后根据这个账薄格式

你选金额式它把别的栏屏蔽掉，就显示金额栏

你选外币式，把金额栏和外币栏显示出来，把其他的数量屏蔽

要选数量式，就显示数量栏，选哪个就显示哪个数据，生成的时候都生成

然后把资产类的小计都生成

生成的完了，把它这个地方填入一个适当的值，然后一排序的时候能排在

甚至可你以先把这个资产小计这个科目编号给它填入值

科目名称填入适当的值，排序完了之后再填上资产小计

先排序，后填这个值，用程序

最后总合计数要算一下，当然这里的余额栏要注意

这个余额栏不是简单的相加

本期数和累计数都加就可以了

这里面还应该说明一点，这个期初是什么

你看这是1-3月，这个期初就是1月初

就是1月初

1月初这个数

而这个本期是指什么本期，那就是1-3月份

3个月的合计数，这个要注意

本期是3个月的合计数，累计是什么，累计

如果把这累计起来，累计是什么，累计是3月末的

3月末的数，期末当然也是3月末的，期末和累计都是3月末的数

所以要注意这个期间，本期不一定是一个月的

1-3月那就是1、2、3，3个月的合计数，借方和贷方是3个月的合计数

你5-8月份，那就是5,6,7,8，4个月合计数

比如说5-8月，这里边为了加深理解，我们举个例子

那个期初是什么，就是5月初的

本期是5-8月的

累计就是8月末的，期末也是8月末

所以是这么理解，什么是期初、本期、累计和期末

这个时间段是不同的

我们再看一下具体的步骤，流程和步骤它俩是有机的统一

都是说的这个道理，为了更加明确的说明一下，为了编程方便

可以进一步的说明，创建余额表的格式，也就是数据窗口

创建余额表的格式，这余额表是什么格式的

科目编号、科目名称、期初方向、期初余额，我们不是按借贷方

这个余额包括三列，借方包括三列，贷方包括三列

累计借方三列，累计贷方三列，期末方向、期末余额又是三列，共22项

把该创建的都创建出来，该生成的都生成

然后按照账页格式加以显示，第二步

生成科目发生额余额数

用一条SQL语句，不能多用，从科目字典当中读取科目数据

包括科目的名称，科目编号，科目名称都要从科目字典里面读

然后填到对应的栏里面，然后把期初的方向和余额

本期的、累计的、期末的该填的都填上

把科目字典当中的数据都填上，包括各期的金额、数量，把数量也填上

有数量都填上，该填的都填

包括期初、本期、累计和期末

第三步读外币，也是用一条SQL语句

把各个外币科目，因为这涉及到每一行，一行一个科目

把各个科目涉及到的外币核算的，一次性的用一条SQL语句都读出来

然后把它放到一个缓存里面，然后往对应的栏目里面填

包括期初、本期、累计、期末，填到外币栏目当中，但是要对应的科目不要填错了

要有考虑对应科目

对应科目

不要填错行，对应哪个科目填到哪个科目那个行里边

栏目就填到外币栏里边

数量，金额，外币都有了，下面我们看

就是包不包括未记账凭证，你不选这一步就跨过去了

如果你选了怎么办，一定是当前月份，这个要明确

要不然的话是不可选的，当前月份包括未记账凭证

那就把本期、累计还有期末

把没有记账的凭证都加进去，一个科目一个科目的加，那就一行一行的加

在余额表当中一行一行的处理，读取凭证基表当中的未记账凭证，那就是记账人为空的

也是用一条SQL语句，千万不要用多，把所有科目的

满足条件都读出来

其实这条语句多读出来一些也不要紧，到求和的时候，加一个条件把它筛掉就可以了

所以这个SQL的语句使用的时候，要讲究不要多

不要说：读不出来那怎么办，我就多用一条，不行，用一条

实在不行就多读出一些数据来，放在那儿，求和的时候再说，放在临时数据窗口里面

然后按照条件，按照科目来求，一行一行的都有科目，按科目求和把记账人是空的都求和

按照科目编号，对借方金额、贷方金额、外币额都求和

求完和之后往对应的行里面加，不仅是金额要算，本期的

累计的、期末的，外币额也要算，外币这一栏也要算，也要进行

加、减，也要进行计算，包括本期、累计和期末

都要进行计算，一行一行的算，都把它未记账凭证把它算在内

我们再来回顾一下这个账页格式，科目数据从科目字典当中读取

然后从科目字典当中把金额数据、数量数据都生成

包括累计的，把累计的也算出来，外币的也生成填到这些栏目当中

然后把每一行，每一行的本期数、累计数

期末数包括未记账凭证加到对应的栏当中，一行一行的算

把这些数据全算出来，把没有记账凭证也算在内，一个科目一个科目的算

算完之后然后就求小计，一定要先算再求小计，要不然求的小计是错的

该算的都算完了，求小计，按照科目类型，资产类的、负债类的

按科目类型求和，然后呢

把名称或者编号，是字符型的，给它加上一个资产小计、负债小计等等

最后有一个总合计，把它加上

然后要填入适当的值，使它排序按照科目编号排序时候，能设法排在正确的位置

适当的位置

各小计行排在各类的最后，总合这行排在整个余额表的最后

排序要注意，我们的思想都是这样的，排序

一定想一个方法，该填的都填了，后排序，一个Sort语句就把它排出来了

这种思想，尤其到明细账的时候，这种方法是生成账薄最快的

要不然一行一行的填，那是非常慢的，尤其要避免采用多个SQL语句

这样就降低系统的效率、

第六步，那就按选择的账页格式输出余额表，是金额式，还是外币式，还是数量式，等等

加栏，你显示金额，显示外币的时候就加外币栏，显示数量的时候就显示数量栏，就行了

好，这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表：

《会计信息系统》导学

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-《会计信息系统》课程教学设计

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-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

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第一章：会计信息系统概论

-第一章：PPT文件

--外部链接

-第1章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第1章讨论题

--第1章讨论题1（发帖者得1分）

--第1章讨论题2（发帖者得1分）

第1.1节：会计信息系统的概念

-（001）1.1.1 信息

--（001）1.1.1 信息（15分钟）

-（002）1.1.2 会计信息

--（002）1.1.2 会计信息（10分钟）

-（003）1.1.3 信息系统

--（003）1.1.3 信息系统（14分钟）

-（004）1.1.4 会计信息系统

--（004）1.1.4 会计信息系统（9分钟）

-（005）1.1.5 会计信息系统运行要素

--（005）1.1.5 会计信息系统运行要素（19分钟）

-（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点（6分钟）

-（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点（16分钟）

第1.2节：国内外会计信息化综述

-（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况（11分钟）

-（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点（19分钟）

-（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化（10分钟）

-（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化（15分钟）

-（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸（18分钟）

-（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展（16分钟）

-（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响（9分钟）

-（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响（14分钟）

第1.3节：会计信息系统的开发方法与开发工具

-（016）1.3.1 结构化开发方法

--（016）1.3.1 结构化开发方法（11分钟）

-（017）1.3.2 原型法

--（017）1.3.2 原型法（9分钟）

-（018）1.3.3 面向对象方法

--（018）1.3.3 面向对象方法（19分钟）

-（019）1.3.4 软件工程方法

--（019）1.3.4 软件工程方法（8分钟）

-（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台

--（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台（6分钟）

-（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具

--（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具（20分钟）

第1.4节：会计信息系统组成与处理流程

-（022）1.4.1 会计信息系统组成

--（022）1.4.1 会计信息系统组成（16分钟）

-（023）1.4.2 会计信息系统功能概述

--（023）1.4.2 会计信息系统功能概述（18分钟）

-（024）1.4.3 会计信息系统处理流程

--（024）1.4.3 会计信息系统处理流程（15分钟）

第二章：账套与基础数据管理

-第二章：PPT文件

--外部链接

-第2章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第2章讨论题

--第2章讨论题1（发帖者得1分）

--第2章讨论题2（发帖者得1分）

第2.1节：账套管理（重点）

-（025）2.1.1 账套字典

--（025）2.1.1 账套字典（29分钟）

-（026）2.1.2 账套管理—基本信息

--（026）2.1.2 账套管理—基本信息（14分钟）

-（027）2.1.3 账套管理—核算信息

--（027）2.1.3 账套管理—核算信息（24分钟）

第2.2节：会计科目数据管理

-（028）2.2.1 基础数据字典

--（028）2.2.1 基础数据字典（20分钟）

-（029）2.2.2 科目字典

--（029）2.2.2 科目字典（23分钟）

-（030）2.2.3 会计科目管理功能

--（030）2.2.3 会计科目管理功能（19分钟）

-（031）2.2.4 会计科目设置

--（031）2.2.4 会计科目设置（14分钟）

第2.3节：部门与币种数据管理

-（032）2.3.1 部门管理

--（032）2.3.1 部门管理（12分钟）

-（033）2.3.2 币种管理

--（033）2.3.2 币种管理（7分钟）

第2.4节：往来数据管理

-（034）2.4.1 客户分类管理

--（034）2.4.1 客户分类管理（12分钟）

-（035）2.4.2 客户档案管理

--（035）2.4.2 客户档案管理（17分钟）

-（036）2.4.3 个人往来管理

--（036）2.4.3 个人往来管理（11分钟）

第2.5节：项目数据管理

-（037）2.5.1 项目分类管理

--（037）2.5.1 项目分类管理（17分钟）

-（038）2.5.2 项目核算科目设置

--（038）2.5.2 项目核算科目设置（7分钟）

-（039）2.5.3 项目档案数据结构定义

--（039）2.5.3 项目档案数据结构定义（20分钟）

-（040）2.5.4 项目档案管理

--（040）2.5.4 项目档案管理（9分钟）

第三章：凭证管理

-第三章：PPT文件

--外部链接

-第3章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第3章讨论题

--第3章讨论题1（发帖者得1分）

--第3章讨论题2（发帖者得1分）

第3.1节：凭证管理功能

-（041）3.1.1 凭证管理功能设计

--（041）3.1.1 凭证管理功能设计（8分钟）

-（042）3.1.2 凭证基表

--（042）3.1.2 凭证基表（16分钟）

-（043）3.1.3 常用摘要管理

--（043）3.1.3 常用摘要管理（10分钟）

第3.2节：凭证生成

-（044）3.2.1 业务系统转入凭证

--（044）3.2.1 业务系统转入凭证（11分钟）

-（045）3.2.2 凭证填制

--（045）3.2.2 凭证填制（13分钟）

-（046）3.2.3 摘要录入

--（046）3.2.3 摘要录入（8分钟）

-（047）3.2.4 科目选择

--（047）3.2.4 科目选择（14分钟）

-（048）3.2.5 辅助核算

--（048）3.2.5 辅助核算（10分钟）

-（049）3.2.6 外币与数量核算

--（049）3.2.6 外币与数量核算（12分钟）

-（050）3.2.7 其他信息处理

--（050）3.2.7 其他信息处理（13分钟）

-（051）3.2.8 凭证处理

--（051）3.2.8 凭证处理（14分钟）

第3.3节：凭证查询与汇总

-（052）3.3.1 凭证查询

--（052）3.3.1 凭证查询（14分钟）

-（053）3.3.2 凭证汇总

--（053）3.3.2 凭证汇总（12分钟）

第3.4节：凭证审核与记账

-（054）3.4.1 凭证审核

--（054）3.4.1 凭证审核（14分钟）

-（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

--（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

-（056）3.4.3 记账处理功能

--（056）3.4.3 记账处理功能（12分钟）

-（057）3.4.4 记账数据处理流程

--（057）3.4.4 记账数据处理流程（15分钟）

第3.5节：期末转账功能

-（058）3.5.1 期末转账功能

--（058）3.5.1 期末转账功能（20分钟）

第3.6节：自定义转账

-（059）3.6.1 自定义转账基表

--（059）3.6.1 自定义转账基表（8分钟）

-（060）3.6.2 常用取数函数

--（060）3.6.2 常用取数函数（19分钟）

-（061）3.6.3 特殊函数与取数公式

--（061）3.6.3 特殊函数与取数公式（10分钟）

-（062）3.6.4 自定义转账凭证定义

--（062）3.6.4 自定义转账凭证定义（24分钟）

-（063）3.6.5 自定义转账凭证生成

--（063）3.6.5 自定义转账凭证生成（20分钟）

第3.7节：对应结转

-（064）3.7.1 对应结转

--（064）3.7.1 对应结转（17分钟）

第3.8节：主营业务成本结转

-（065）3.8.1 主营业务成本结转基表

--（065）3.8.1 主营业务成本结转基表（6分钟）

-（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义

--（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义（12分钟）

-（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义

--（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义（17分钟）

-（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成（7分钟）

第3.9节：汇兑损益结转

-（069）3.9.1 汇兑损益结转定义

--（069）3.9.1 汇兑损益结转定义（18分钟）

-（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成（14分钟）

第3.10节：期间损益结转

-（071）3.10.1 期间损益结转定义

--（071）3.10.1 期间损益结转定义（21分钟）

-（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成

--（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成（6分钟）

第四章：出纳管理

-第四章：PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题（发帖者得1分）

第4.1节：出纳管理功能

-（073）4.1.1 出纳管理功能设计

--（073）4.1.1 出纳管理功能设计（6分钟）

-（074）4.1.2 出纳签字

--（074）4.1.2 出纳签字（12分钟）

-（075）4.1.3 支票管理

--（075）4.1.3 支票管理（10分钟）

第4.2节：出纳账表

-（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能

--（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能（13分钟）

-（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成

--（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成（11分钟）

-（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能（13分钟）

-（079）4.2.4 “按月查”日记账生成

--（079）4.2.4 “按月查”日记账生成（17分钟）

-（080）4.2.5 “按日查”日记账生成

--（080）4.2.5 “按日查”日记账生成（12分钟）

-（081）4.2.6 资金日报功能

--（081）4.2.6 资金日报功能（5分钟）

-（082）4.2.7 资金日报生成

--（082）4.2.7 资金日报生成（13分钟）

第4.3节：银行对账

-（083）4.3.1 银行对账流程

--（083）4.3.1 银行对账流程（12分钟）

-（084）4.3.2 对账期初处理功能

--（084）4.3.2 对账期初处理功能（18分钟）

-（085）4.3.3 对账期初未达账项处理

--（085）4.3.3 对账期初未达账项处理（10分钟）

-（086）4.3.4 银行对账单数据处理

--（086）4.3.4 银行对账单数据处理（8分钟）

-（087）4.3.5 对账

--（087）4.3.5 对账（12分钟）

-（088）4.3.6 对账查询

--（088）4.3.6 对账查询（12分钟）

第五章：账簿管理

-第五章：PPT文件

--外部链接

-第5章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第5章讨论题

--第5章讨论题1（发帖者得1分）

--第5章讨论题2（发帖者得1分）

第5.1节：科目总账与余额表

-（089）5.1.1 账簿管理功能

--（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）

-（090）5.1.2 科目总账

--（090）5.1.2 科目总账（11分钟）

-（091）5.1.3 科目余额表功能

--（091）5.1.3 科目余额表功能（12分钟）

-（092）5.1.4 科目余额表生成

--（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）

第5.2节：科目明细账

-（093）5.2.1 科目明细账功能

--（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）

-（094）5.2.2 科目明细账生成

--（094）5.2.2 科目明细账生成（19分钟）

-（095）5.2.3 科目明细账打印

--（095）5.2.3 科目明细账打印（10分钟）

-（096）5.2.4 科目多栏账查询方式

--（096）5.2.4 科目多栏账查询方式（14分钟）

-（097）5.2.5 科目多栏账格式定义

--（097）5.2.5 科目多栏账格式定义（20分钟）

-（098）5.2.6 科目多栏账生成

--（098）5.2.6 科目多栏账生成（26分钟）

-（099）5.2.7 科目时序账

--（099）5.2.7 科目时序账（9分钟）

第5.3节：部门账表

-（100）5.3.1 部门账表功能

--（100）5.3.1 部门账表功能（6分钟）

-（101）5.3.2 部门总账

--（101）5.3.2 部门总账（5分钟）

-（102）5.3.3 部门费用分析

--（102）5.3.3 部门费用分析（19分钟）

-（103）5.3.4 部门明细账

--（103）5.3.4 部门明细账（14分钟）

第5.4节：往来账表

-（104）5.4.1 往来账表功能

--（104）5.4.1 往来账表功能（4分钟）

-（105）5.4.2 往来总账

--（105）5.4.2 往来总账（6分钟）

-（106）5.4.3 往来科目余额表

--（106）5.4.3 往来科目余额表（10分钟）

-（107）5.4.4 往来分类余额表

--（107）5.4.4 往来分类余额表（8分钟）

-（108）5.4.5 业务员余额表

--（108）5.4.5 业务员余额表（8分钟）

-（109）5.4.6 往来明细账

--（109）5.4.6 往来明细账（19分钟）

-（110）5.4.7 往来清理

--（110）5.4.7 往来清理（14分钟）

-（111）5.4.8 往来分析

--（111）5.4.8 往来分析（12分钟）

第5.5节：项目账表

-（112）5.5.1 项目账表功能

--（112）5.5.1 项目账表功能（8分钟）

-（113）5.5.2 项目总账

--（113）5.5.2 项目总账（8分钟）

-（114）5.5.3 项目余额表

--（114）5.5.3 项目余额表（18分钟）

-（115）5.5.4 项目明细账

--（115）5.5.4 项目明细账（16分）

-（116）5.5.5 项目多栏账

--（116）5.5.5 项目多栏账（8分钟）

第六章：报表管理

-第六章：PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题（发帖者得1分）

第6.1节：报表管理功能

-（117）6.1.1 报表管理功能设计

--（117）6.1.1 报表管理功能设计（23分钟）

-（118）6.1.2 报表管理数据存储设计

--（118）6.1.2 报表管理数据存储设计（11分钟）

-（119）6.1.3 报表管理处理流程

--（119）6.1.3 报表管理处理流程（7分钟）

第6.2节：报表管理基本概念

-（120）6.2.1 基本概念

--（120）6.2.1 基本概念（16分钟）

-（121）6.2.2 基本描述

--（121）6.2.2 基本描述（11分钟）

第6.3节：表样格式定义

-（122）6.3.1 表样参数设置

--（122）6.3.1 表样参数设置（8分钟）

-（123）6.3.2 表样格式定义功能

--（123）6.3.2 表样格式定义功能（19分钟）

-（124）6.3.3 表样格式定义

--（124）6.3.3 表样格式定义（11分钟）

-（125）6.3.4 表样格式定义实例

--（125）6.3.4 表样格式定义实例（6分钟）

第6.4节：表样公式定义

-（126）6.4.1 数据库取数公式

--（126）6.4.1 数据库取数公式（12分钟）

-（127）6.4.2 报表组件公式

--（127）6.4.2 报表组件公式（13分钟）

-（128）6.4.3 报表公式定义实例

--（128）6.4.3 报表公式定义实例（4分钟）

第6.5节：报表数据处理

-（129）6.5.1 报表生成

--（129）6.5.1 报表生成（15分钟）

-（130）6.5.2 报表汇总

--（130）6.5.2 报表汇总（15分钟）

第6.6节：XBRL财务报告

-（131）6.6.1 XML概念

--（131）6.6.1 XML概念（17分钟）

-（132）6.6.2 XBRL概念

--（132）6.6.2 XBRL概念（8分钟）

-（133）6.6.3 XBRL技术规范

--（133）6.6.3 XBRL技术规范（6分钟）

-（134）6.6.4 XBRL分类标准

--（134）6.6.4 XBRL分类标准（11分钟）

-（135）6.6.5 XBRL技术构成

--（135）6.6.5 XBRL技术构成（8分钟）

-（136）6.6.6 XBRL报告处理流程

--（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）

-（137）6.6.7 XBRL报告生成模式

--（137）6.6.7 XBRL报告生成模式（11分钟）

-（138）6.6.8 XBRL报告生成实例

--（138）6.6.8 XBRL报告生成实例（20分钟）

第七章：系统运行管理与系统实施

-第七章：PPT文件

--外部链接

第7.1节：系统功能授权管理

-（139）7.1.1 用户管理

--（139）7.1.1 用户管理（16分钟）

-（140）7.1.2 角色管理

--（140）7.1.2 角色管理（11分钟）

-（141）7.1.3 功能权限字典

--（141）7.1.3 功能权限字典（10分钟）

-（142）7.1.4 功能授权

--（142）7.1.4 功能授权（14分钟）

第7.2节：系统数据授权管理

-（143）7.2.1 基表结构字典

--（143）7.2.1 基表结构字典（13分钟）

-（144）7.2.2 数据权限控制设置

--（144）7.2.2 数据权限控制设置（14分钟）

-（145）7.2.3 记录权限设置

--（145）7.2.3 记录权限设置（13分钟）

-（146）7.2.4 字段与额度权限设置

--（146）7.2.4 字段与额度权限设置（12分钟）

第7.3节：权限验证与运行日志

-（147）7.3.1 登录权限验证

--（147）7.3.1 登录权限验证（7分钟）

-（148）7.3.2 功能与数据权限验证

--（148）7.3.2 功能与数据权限验证（10分钟）

-（149）7.3.3 系统运行日志

--（149）7.3.3 系统运行日志（8分钟）

第7.4节：系统数据管理

-（150）7.4.1 初始会计科目数据管理

--（150）7.4.1 初始会计科目数据管理（16分钟）

-（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理

--（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理（17分钟）

-（152）7.4.3 账套与年度数据管理

--（152）7.4.3 账套与年度数据管理（9分钟）

-（153）7.4.4 期末结账

--（153）7.4.4 期末结账（14分钟）

-（154）7.4.5 结转上年数据

--（154）7.4.5 结转上年数据（7分钟）

第7.5节：系统实施

-（155）7.5.1 组织规划

--（155）7.5.1 组织规划（9分钟）

-（156）7.5.2 平台建设

--（156）7.5.2 平台建设（11分钟）

-（157）7.5.3 业务流程规范化

--（157）7.5.3 业务流程规范化（11分钟）

-（158）7.5.4 数据规范化

--（158）7.5.4 数据规范化（8分钟）

-（159）7.5.5 信息系统管理

--（159）7.5.5 信息系统管理（11分钟）

期末综合测试（每题1分共50分）

-测试题1（判断题）

-测试题2（判断题）

-测试题3（判断题）

-测试题4（判断题）

-测试题5（判断题）

-测试题6（判断题）

-测试题7（判断题）

-测试题8（判断题）

-测试题9（判断题）

-测试题10（判断题）

-测试题11（判断题）

-测试题12（判断题）

-测试题13（判断题）

-测试题14（判断题）

-测试题15（判断题）

-测试题16（判断题）

-测试题17（判断题）

-测试题18（判断题）

-测试题19（判断题）

-测试题20（判断题）

-测试题21（判断题）

-测试题22（判断题）

-测试题23（判断题）

-测试题24（判断题）

-测试题25（判断题）

-测试题26（判断题）

-测试题27（判断题）

-测试题28（判断题）

-测试题29（判断题）

-测试题30（判断题）

-测试题31（单选题）

-测试题32（单选题）

-测试题33（单选题）

-测试题34（单选题）

-测试题35（单选题）

-测试题36（单选题）

-测试题37（单选题）

-测试题38（单选题）

-测试题39（单选题）

-测试题40（单选题）

-测试题41（单选题）

-测试题42（单选题）

-测试题43（单选题）

-测试题44（单选题）

-测试题45（单选题）

-测试题46（单选题）

-测试题47（单选题）

-测试题48（单选题）

-测试题49（单选题）

-测试题50（单选题）

（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）在线视频