（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）慕课视频播放-会计信息系统-MOOC慕课视频教程-柠檬大学

你好，我们学习第六章

第六个知识模块的第六个知识点

也是这门课程的第136个知识点

XBRL报告处理流程

这个知识点的学习任务

第一，了解XBRL报告提交程序

第二，掌握XBRL报告的处理流程和步骤

第三，理解XBRL报告的处理内容

企业需要定期将财务报告的内容

转化成XBRL

这种实例文档来对外进行报送

企业XBRL文件

必须与企业定期财务报告的内容完全保持一致

每个要素都不能丢失

自2012年起

上市公司提交XBRL文档直接在网上发布

证券交易对XBRL实施检验

交易所对你企业报送上来的

上市公司报送上来的XBRL文件实施检验，检查

并在定期报告披露完毕后

根据检查情况

对XBRL编辑出现错误的公司集中通报

错误集中通报你

然后你再改正，然后再报送

再检验，直到完全通过为止

公司定期的报告提交日

通过在规定的日期

通过这个平台来报送它的XBRL文件

规定的日期，比如说每个月末

到月末31号

或者是下个月的1号报送，有个规定

那么本月月底或者是下个月月初

提供哪个日期

按照这个日期企业必须报送它的XBRL文件

必须按日来进行报送

在平台上报送就可以了

通过网络,如果公司对已经披露的信息

它的披露的信息

定期财务报告进行了更正和补充

那怎么办呢？

你要在公布补充和

更正公告的同时

提交修订后的XBRL文件

如果公司收到了这个检验没通过的反馈

上市公司提交的财务报告

经过交易所，说你没有通过检验

那怎么办呢？你就更正

第二个工作日马上重报

再检验，直到通过为止

它的报告流程，我们看到下面这个图

流程和步骤我们看一下

首先我们说在制定报告流程的时候

我们先要了解XML它的相关技术

然后在掌握XBRL技术规范

知道它什么是模式文件，什么是链接库

这个是一些说明信息

它模式文件应该怎么定义

链接库应该怎么定义

这是形成分类标准的一个基础

是一个规范性的基础文件

通过这两个来制定分类标准

制定分类标准怎么制定呢？

它的分类标准有国际的，有国家的制定

标准的，通用分类标准

它怎么制定呢？

把你这个国家的企业会计准则

企业会计准则的元素清单

外部资源的清单，有个列表

然后企业的财务报告里边有资产负债表

利润表，这个财务方面有会计要素

事先进行匹配

看它俩是不是都包含

形成通用分类标准

通用分类标准能不能满足要求

不能满足要求怎么办？

建立扩展分类标准

包括行业的和企业的

行业的扩展元素清单还有链接库的清单

企业标准的元素清单和链接库清单

你要扩展，不够用

你要的通用分类标准里没有

那怎么办？你要拓展了

一般情况下，都能满足

满足了你就直接用

用通用分类标准就行

那么个别的行业和企业

不满足的情况下，你要扩展

那就形成扩展分类标准了

那么有行业的元素清单

链接库清单

企业的，你是企业扩展的还是行业扩展的

然后形成行业或者企业扩展的文件

这个文件是要和这个实例文档一同报送的

你扩展了吗，那就一同报送

要不然的话通用分类标准是不含这个信息的

你扩展了之后，就用扩展的分类标准

扩展的分类元素和链接库清单

再加这个通用分类标准

通用的有一部分，扩展有一部分

通用的不够用，你又加了一个

把这两个加在一起和企业的

财务要素进行映射

这个映射和匹配不一样，匹配是制定分类标准

这个映射就建立实例文档了

那么你要把你所有的企业的所有的财务报告的要素

每个每个要素都映射到你分类标准上

那都要找到

通用分类标准里找，没有

没有上扩展分类标准里找

每个都要找到

找到完了，这个映射关系定义上

定义好，定义完了之后

就形成企业的实例文档

一旦这种映射关系映射完了之后

这个映射文件

有个映射文件，这个映射我们说有一个映射的文件

这个文件一旦生成可长期使用

每个期间，每个会计期间

都用一下就行了，每个期间都可以公用

一旦形成映射文件了

每个期间就用不同的数据换一下就行了

这个映射文件是可以重复使用的

那就形成实例文档了

每期每个会计期间都形成

实例文档包括模式文件和链接库

生成之后进行检验

不仅要对实例文档进行检验

要对扩展分类标准进行检验

你扩展得对不对

要进行检验

最基本的XML检验

XML Schema检验

XBRL模式文件检验

还有链接库检验

经过这么多检验都符合了

那你就可以报送了

过检验没有，没有通过检验再重头来

不知道哪个步骤出现错误了

你还得重头捋一下

重新来进行映射，来进行扩展

来进行匹配，来进行映射

然后形成实例文档

如果通过了，你看报送这个实例文档

报送的包括实例文档

还有扩展分类标准，把这两个一起报送

实例文档和扩展分类标准一起报送

这两个都要通过检验以后才能报送

然后对实例文档，你可以生成格式表单

生成报表

在网络上生成报表

对社会进行公布，是这么一个过程

我们再来看一下具体的步骤

首先就是了解基础方面的东西

XML的一些东西，一些基本概念

技术规范，XBRL技术规范

在这个基础上你各个XBRL组织

制定与之相应的分类标准

包括国际的分类标准，国家的分类标准

行业的分类标准等等

国家通称为“通用分类标准”

在“通用分类标准”基础上

行业和企业可以扩展

形成扩展的分类标准

这些分类标准是提供财务报告的

一个实例文档一个基本的前提

第二步，行业或者企业对财务报告的要素进行梳理

详尽的来比较通用分类标准

通过通用分类标准清单就可以掌握了

每个财务要素都在清单里有所规定

将财务报告所需要的要素

和通用分类标准的元素

进行逐一的匹配

能够满足需求，直接采用分类标准

进行映射；不能的话

行业或者企业要建立扩展分类标准

就有些麻烦了

要扩展了，下面就是扩展

建立扩展分类标准

首先通过财务报告要素

与通用分类标准元素之间的匹配

找出需要扩展的分类标准的元素

和链接关系

不够用，不够用你得找出来

哪些是通用分类标准里没有的

把它挑出来

哪些元素

不仅要把元素挑出来

还要把链接关系挑出来

要定义链接库

其次形成扩展分类标准

所用到的元素及其关系清单

把它列出来

最后用XBRL工具

将其转换为行业或企业的扩展分类标准

也是形成这个文件

这个文件不要手工形成，用工具来形成

XBRL工具

一般软件公司都提供这种转化工具

用它来把它列出表，按照它的格式你填好

填好了通过转换就转换成

成XSD这种扩展分类标准文件了

该文件与实例文档一同报送

你扩展了哪些要素，人家要知道

证交所上交所或者是深交所要知道

证券交易所要明白你扩展了分类标准

都扩展了哪些要素

符合不符合标准都要通过检验

第四步，企业将完备的分类标准

包括通用的和扩展的两部分

通用里面没有的是扩展的

将清单和企业财务报告要素列表

进行一一分析

将各项要素逐一不漏的进行映射

跟分类标准进行元素上找上对应关系

必须要找出这种对应关系

一个是元素，分类标准当中的元素

和企业财务报告当中的要素

这里边你区分了一下，这是什么？

分类标准元素

和财务报表

企业财务报表，报告的要素

不一定是报表，应该是报告的要素

财务报告的要素之间进行映射

逐一的进行映射，一个也不能漏

一个一个的映射

分析映射的原则是逐一分析，映射

财务报告要素

及其关系也要映射

链接库之间的对应关系

就是将财务报告的要素

和分类标准的元素之间进行映射

不仅要进行一对一的元素之间的映射，还有链接

以及扩展

链接之间的这种对应关系都要映射

名称相同，含义一致，就直接映射

就是这个名称，都一样

没什么疑义

名称不同的涵义一致

修改页签以后可以映射

修改标签，就改个名而已

实质是一样的，内容是一样的

比如说应收票据，不管你怎么表示

它就是应收票据的意思就行了

涵义一样，名称不同

你改变页签，使标签统一就行了

但是有一点，如果涵义不一致

不管名称是不是相同，都不能映射

不能映射错了

第五个，以XBRL分类标准为依据

定义元素主体

生成企业实例文档的模式文件

当然XBRL分类标准是什么

既有通用的又有扩展的

如果你有扩展的，一定不要把扩展的给漏掉

生成实例文档

模式文件定义需要的财务报告的

全部元素以及元素的属性

模式文件当中都包含了

但模式文件中不包含元素之间的这种勾稽关系

层级关系

列报关系，还有运算关系

这些关系都在链接库里

从财务报告中提取元素间的关系

元素搞定了，那么搞关系

如元素间的数值运算关系

层次关系，依存关系等等

同时提取元素与外部资源的关系

比如说这种规则的权威引用关系

比方说像会计准则

一般都是来自会计准则的这个权威定义

元素与其显示名称的对应关系

那涉及到标签库了

元素这个名称你怎么显示

最容易理解的标签

它怎么个链接关系，你要定义明确

在显示标签的时候用哪个标签

好几个标签

在企业XBRL实例文档的链接库中

定义这些关系并建立模式文件

与链接库的关联，把它连接起来

第七步，生成实例文档

生成实例文档

那就需要对生成的实例文档进行检验

以确保它的语法语义的正确性

主要检验是XML检验，这是最基本的

必须符合要不符合这个语法规定

那就从根本上错了

必须符合它的语法结构

这个检验由

XML解析器来完成

这个XML它自身就有这种解析器

由它来完成检验

第二步是XML Schema这个检验

就是框架所符合标准的架构

分类标准要具有良好的格式

元素定义要正确

符合这个技术标准

架构的这种标准

模式文件的检验

涉及到从XML到XBRL这个模式

因为它还是进一步细化

XML是计算机通用的一种交换语言

标准的交换语言，XBRL是在它基础上建立的

财务报告的商业的报告的一种语言

要经过这个检验

这个检验解析器就无法完成了

要符合XBRL技术规范

由什么来完成？

只有XBRL处理器才能完成

来满足XBRL的一些要求

第四步检验链接库

XBRL链接库检验

确保实例文档

定义的扩展分类标准

它的所有的计算关系

公式计算

各种依存关系，层次关系

引用关系、依存关系等

链接信息的有效性，必须有效

符合这个规定

上述检验由实例文档

和扩展分类标准的接收方证交所

通过XBRL这个检验软件来完成

用检验软件来完成

不管是通过XML的解析器

还是XBRL的验证工具

都要通过XBRL的软件来完成

不要手工来完成，没有办法完成

企业也可对报告的实例文档进行自检

检验不通过，最有可能的原因

映射错误

其次是扩展分类标准搞错了

一般情况下，通用分类标准不会出错

这个都是经过国家

多次进行验证的一个东西

所以说这个不会错误

必须更正发现的错误，直到通过为止

第八步，生成实例文档

通过检验以后

将扩展分类标准文件整合

与实例文档整合

形成上报的数据包

来进行报送

然后可用XBRL表单处理软件

将企业实例文档形成各种格式的文件

向社会公布，报送

也可以形成各种格式的报表

来对社会进行公布

好，这个知识点就讲到这里

会计信息系统课程列表：

《会计信息系统》导学

-《会计信息系统》课程导学

--《会计信息系统》课程导学

-《会计信息系统》课程教学设计

--html

-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

--html

第一章：会计信息系统概论

-第一章：PPT文件

--外部链接

-第1章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第1章讨论题

--第1章讨论题1（发帖者得1分）

--第1章讨论题2（发帖者得1分）

第1.1节：会计信息系统的概念

-（001）1.1.1 信息

--（001）1.1.1 信息（15分钟）

-（002）1.1.2 会计信息

--（002）1.1.2 会计信息（10分钟）

-（003）1.1.3 信息系统

--（003）1.1.3 信息系统（14分钟）

-（004）1.1.4 会计信息系统

--（004）1.1.4 会计信息系统（9分钟）

-（005）1.1.5 会计信息系统运行要素

--（005）1.1.5 会计信息系统运行要素（19分钟）

-（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点（6分钟）

-（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点（16分钟）

第1.2节：国内外会计信息化综述

-（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况（11分钟）

-（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点（19分钟）

-（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化（10分钟）

-（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化（15分钟）

-（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸（18分钟）

-（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展（16分钟）

-（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响（9分钟）

-（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响（14分钟）

第1.3节：会计信息系统的开发方法与开发工具

-（016）1.3.1 结构化开发方法

--（016）1.3.1 结构化开发方法（11分钟）

-（017）1.3.2 原型法

--（017）1.3.2 原型法（9分钟）

-（018）1.3.3 面向对象方法

--（018）1.3.3 面向对象方法（19分钟）

-（019）1.3.4 软件工程方法

--（019）1.3.4 软件工程方法（8分钟）

-（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台

--（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台（6分钟）

-（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具

--（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具（20分钟）

第1.4节：会计信息系统组成与处理流程

-（022）1.4.1 会计信息系统组成

--（022）1.4.1 会计信息系统组成（16分钟）

-（023）1.4.2 会计信息系统功能概述

--（023）1.4.2 会计信息系统功能概述（18分钟）

-（024）1.4.3 会计信息系统处理流程

--（024）1.4.3 会计信息系统处理流程（15分钟）

第二章：账套与基础数据管理

-第二章：PPT文件

--外部链接

-第2章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第2章讨论题

--第2章讨论题1（发帖者得1分）

--第2章讨论题2（发帖者得1分）

第2.1节：账套管理（重点）

-（025）2.1.1 账套字典

--（025）2.1.1 账套字典（29分钟）

-（026）2.1.2 账套管理—基本信息

--（026）2.1.2 账套管理—基本信息（14分钟）

-（027）2.1.3 账套管理—核算信息

--（027）2.1.3 账套管理—核算信息（24分钟）

第2.2节：会计科目数据管理

-（028）2.2.1 基础数据字典

--（028）2.2.1 基础数据字典（20分钟）

-（029）2.2.2 科目字典

--（029）2.2.2 科目字典（23分钟）

-（030）2.2.3 会计科目管理功能

--（030）2.2.3 会计科目管理功能（19分钟）

-（031）2.2.4 会计科目设置

--（031）2.2.4 会计科目设置（14分钟）

第2.3节：部门与币种数据管理

-（032）2.3.1 部门管理

--（032）2.3.1 部门管理（12分钟）

-（033）2.3.2 币种管理

--（033）2.3.2 币种管理（7分钟）

第2.4节：往来数据管理

-（034）2.4.1 客户分类管理

--（034）2.4.1 客户分类管理（12分钟）

-（035）2.4.2 客户档案管理

--（035）2.4.2 客户档案管理（17分钟）

-（036）2.4.3 个人往来管理

--（036）2.4.3 个人往来管理（11分钟）

第2.5节：项目数据管理

-（037）2.5.1 项目分类管理

--（037）2.5.1 项目分类管理（17分钟）

-（038）2.5.2 项目核算科目设置

--（038）2.5.2 项目核算科目设置（7分钟）

-（039）2.5.3 项目档案数据结构定义

--（039）2.5.3 项目档案数据结构定义（20分钟）

-（040）2.5.4 项目档案管理

--（040）2.5.4 项目档案管理（9分钟）

第三章：凭证管理

-第三章：PPT文件

--外部链接

-第3章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第3章讨论题

--第3章讨论题1（发帖者得1分）

--第3章讨论题2（发帖者得1分）

第3.1节：凭证管理功能

-（041）3.1.1 凭证管理功能设计

--（041）3.1.1 凭证管理功能设计（8分钟）

-（042）3.1.2 凭证基表

--（042）3.1.2 凭证基表（16分钟）

-（043）3.1.3 常用摘要管理

--（043）3.1.3 常用摘要管理（10分钟）

第3.2节：凭证生成

-（044）3.2.1 业务系统转入凭证

--（044）3.2.1 业务系统转入凭证（11分钟）

-（045）3.2.2 凭证填制

--（045）3.2.2 凭证填制（13分钟）

-（046）3.2.3 摘要录入

--（046）3.2.3 摘要录入（8分钟）

-（047）3.2.4 科目选择

--（047）3.2.4 科目选择（14分钟）

-（048）3.2.5 辅助核算

--（048）3.2.5 辅助核算（10分钟）

-（049）3.2.6 外币与数量核算

--（049）3.2.6 外币与数量核算（12分钟）

-（050）3.2.7 其他信息处理

--（050）3.2.7 其他信息处理（13分钟）

-（051）3.2.8 凭证处理

--（051）3.2.8 凭证处理（14分钟）

第3.3节：凭证查询与汇总

-（052）3.3.1 凭证查询

--（052）3.3.1 凭证查询（14分钟）

-（053）3.3.2 凭证汇总

--（053）3.3.2 凭证汇总（12分钟）

第3.4节：凭证审核与记账

-（054）3.4.1 凭证审核

--（054）3.4.1 凭证审核（14分钟）

-（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

--（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

-（056）3.4.3 记账处理功能

--（056）3.4.3 记账处理功能（12分钟）

-（057）3.4.4 记账数据处理流程

--（057）3.4.4 记账数据处理流程（15分钟）

第3.5节：期末转账功能

-（058）3.5.1 期末转账功能

--（058）3.5.1 期末转账功能（20分钟）

第3.6节：自定义转账

-（059）3.6.1 自定义转账基表

--（059）3.6.1 自定义转账基表（8分钟）

-（060）3.6.2 常用取数函数

--（060）3.6.2 常用取数函数（19分钟）

-（061）3.6.3 特殊函数与取数公式

--（061）3.6.3 特殊函数与取数公式（10分钟）

-（062）3.6.4 自定义转账凭证定义

--（062）3.6.4 自定义转账凭证定义（24分钟）

-（063）3.6.5 自定义转账凭证生成

--（063）3.6.5 自定义转账凭证生成（20分钟）

第3.7节：对应结转

-（064）3.7.1 对应结转

--（064）3.7.1 对应结转（17分钟）

第3.8节：主营业务成本结转

-（065）3.8.1 主营业务成本结转基表

--（065）3.8.1 主营业务成本结转基表（6分钟）

-（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义

--（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义（12分钟）

-（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义

--（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义（17分钟）

-（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成（7分钟）

第3.9节：汇兑损益结转

-（069）3.9.1 汇兑损益结转定义

--（069）3.9.1 汇兑损益结转定义（18分钟）

-（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成（14分钟）

第3.10节：期间损益结转

-（071）3.10.1 期间损益结转定义

--（071）3.10.1 期间损益结转定义（21分钟）

-（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成

--（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成（6分钟）

第四章：出纳管理

-第四章：PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题（发帖者得1分）

第4.1节：出纳管理功能

-（073）4.1.1 出纳管理功能设计

--（073）4.1.1 出纳管理功能设计（6分钟）

-（074）4.1.2 出纳签字

--（074）4.1.2 出纳签字（12分钟）

-（075）4.1.3 支票管理

--（075）4.1.3 支票管理（10分钟）

第4.2节：出纳账表

-（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能

--（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能（13分钟）

-（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成

--（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成（11分钟）

-（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能（13分钟）

-（079）4.2.4 “按月查”日记账生成

--（079）4.2.4 “按月查”日记账生成（17分钟）

-（080）4.2.5 “按日查”日记账生成

--（080）4.2.5 “按日查”日记账生成（12分钟）

-（081）4.2.6 资金日报功能

--（081）4.2.6 资金日报功能（5分钟）

-（082）4.2.7 资金日报生成

--（082）4.2.7 资金日报生成（13分钟）

第4.3节：银行对账

-（083）4.3.1 银行对账流程

--（083）4.3.1 银行对账流程（12分钟）

-（084）4.3.2 对账期初处理功能

--（084）4.3.2 对账期初处理功能（18分钟）

-（085）4.3.3 对账期初未达账项处理

--（085）4.3.3 对账期初未达账项处理（10分钟）

-（086）4.3.4 银行对账单数据处理

--（086）4.3.4 银行对账单数据处理（8分钟）

-（087）4.3.5 对账

--（087）4.3.5 对账（12分钟）

-（088）4.3.6 对账查询

--（088）4.3.6 对账查询（12分钟）

第五章：账簿管理

-第五章：PPT文件

--外部链接

-第5章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第5章讨论题

--第5章讨论题1（发帖者得1分）

--第5章讨论题2（发帖者得1分）

第5.1节：科目总账与余额表

-（089）5.1.1 账簿管理功能

--（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）

-（090）5.1.2 科目总账

--（090）5.1.2 科目总账（11分钟）

-（091）5.1.3 科目余额表功能

--（091）5.1.3 科目余额表功能（12分钟）

-（092）5.1.4 科目余额表生成

--（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）

第5.2节：科目明细账

-（093）5.2.1 科目明细账功能

--（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）

-（094）5.2.2 科目明细账生成

--（094）5.2.2 科目明细账生成（19分钟）

-（095）5.2.3 科目明细账打印

--（095）5.2.3 科目明细账打印（10分钟）

-（096）5.2.4 科目多栏账查询方式

--（096）5.2.4 科目多栏账查询方式（14分钟）

-（097）5.2.5 科目多栏账格式定义

--（097）5.2.5 科目多栏账格式定义（20分钟）

-（098）5.2.6 科目多栏账生成

--（098）5.2.6 科目多栏账生成（26分钟）

-（099）5.2.7 科目时序账

--（099）5.2.7 科目时序账（9分钟）

第5.3节：部门账表

-（100）5.3.1 部门账表功能

--（100）5.3.1 部门账表功能（6分钟）

-（101）5.3.2 部门总账

--（101）5.3.2 部门总账（5分钟）

-（102）5.3.3 部门费用分析

--（102）5.3.3 部门费用分析（19分钟）

-（103）5.3.4 部门明细账

--（103）5.3.4 部门明细账（14分钟）

第5.4节：往来账表

-（104）5.4.1 往来账表功能

--（104）5.4.1 往来账表功能（4分钟）

-（105）5.4.2 往来总账

--（105）5.4.2 往来总账（6分钟）

-（106）5.4.3 往来科目余额表

--（106）5.4.3 往来科目余额表（10分钟）

-（107）5.4.4 往来分类余额表

--（107）5.4.4 往来分类余额表（8分钟）

-（108）5.4.5 业务员余额表

--（108）5.4.5 业务员余额表（8分钟）

-（109）5.4.6 往来明细账

--（109）5.4.6 往来明细账（19分钟）

-（110）5.4.7 往来清理

--（110）5.4.7 往来清理（14分钟）

-（111）5.4.8 往来分析

--（111）5.4.8 往来分析（12分钟）

第5.5节：项目账表

-（112）5.5.1 项目账表功能

--（112）5.5.1 项目账表功能（8分钟）

-（113）5.5.2 项目总账

--（113）5.5.2 项目总账（8分钟）

-（114）5.5.3 项目余额表

--（114）5.5.3 项目余额表（18分钟）

-（115）5.5.4 项目明细账

--（115）5.5.4 项目明细账（16分）

-（116）5.5.5 项目多栏账

--（116）5.5.5 项目多栏账（8分钟）

第六章：报表管理

-第六章：PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题（发帖者得1分）

第6.1节：报表管理功能

-（117）6.1.1 报表管理功能设计

--（117）6.1.1 报表管理功能设计（23分钟）

-（118）6.1.2 报表管理数据存储设计

--（118）6.1.2 报表管理数据存储设计（11分钟）

-（119）6.1.3 报表管理处理流程

--（119）6.1.3 报表管理处理流程（7分钟）

第6.2节：报表管理基本概念

-（120）6.2.1 基本概念

--（120）6.2.1 基本概念（16分钟）

-（121）6.2.2 基本描述

--（121）6.2.2 基本描述（11分钟）

第6.3节：表样格式定义

-（122）6.3.1 表样参数设置

--（122）6.3.1 表样参数设置（8分钟）

-（123）6.3.2 表样格式定义功能

--（123）6.3.2 表样格式定义功能（19分钟）

-（124）6.3.3 表样格式定义

--（124）6.3.3 表样格式定义（11分钟）

-（125）6.3.4 表样格式定义实例

--（125）6.3.4 表样格式定义实例（6分钟）

第6.4节：表样公式定义

-（126）6.4.1 数据库取数公式

--（126）6.4.1 数据库取数公式（12分钟）

-（127）6.4.2 报表组件公式

--（127）6.4.2 报表组件公式（13分钟）

-（128）6.4.3 报表公式定义实例

--（128）6.4.3 报表公式定义实例（4分钟）

第6.5节：报表数据处理

-（129）6.5.1 报表生成

--（129）6.5.1 报表生成（15分钟）

-（130）6.5.2 报表汇总

--（130）6.5.2 报表汇总（15分钟）

第6.6节：XBRL财务报告

-（131）6.6.1 XML概念

--（131）6.6.1 XML概念（17分钟）

-（132）6.6.2 XBRL概念

--（132）6.6.2 XBRL概念（8分钟）

-（133）6.6.3 XBRL技术规范

--（133）6.6.3 XBRL技术规范（6分钟）

-（134）6.6.4 XBRL分类标准

--（134）6.6.4 XBRL分类标准（11分钟）

-（135）6.6.5 XBRL技术构成

--（135）6.6.5 XBRL技术构成（8分钟）

-（136）6.6.6 XBRL报告处理流程

--（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）

-（137）6.6.7 XBRL报告生成模式

--（137）6.6.7 XBRL报告生成模式（11分钟）

-（138）6.6.8 XBRL报告生成实例

--（138）6.6.8 XBRL报告生成实例（20分钟）

第七章：系统运行管理与系统实施

-第七章：PPT文件

--外部链接

第7.1节：系统功能授权管理

-（139）7.1.1 用户管理

--（139）7.1.1 用户管理（16分钟）

-（140）7.1.2 角色管理

--（140）7.1.2 角色管理（11分钟）

-（141）7.1.3 功能权限字典

--（141）7.1.3 功能权限字典（10分钟）

-（142）7.1.4 功能授权

--（142）7.1.4 功能授权（14分钟）

第7.2节：系统数据授权管理

-（143）7.2.1 基表结构字典

--（143）7.2.1 基表结构字典（13分钟）

-（144）7.2.2 数据权限控制设置

--（144）7.2.2 数据权限控制设置（14分钟）

-（145）7.2.3 记录权限设置

--（145）7.2.3 记录权限设置（13分钟）

-（146）7.2.4 字段与额度权限设置

--（146）7.2.4 字段与额度权限设置（12分钟）

第7.3节：权限验证与运行日志

-（147）7.3.1 登录权限验证

--（147）7.3.1 登录权限验证（7分钟）

-（148）7.3.2 功能与数据权限验证

--（148）7.3.2 功能与数据权限验证（10分钟）

-（149）7.3.3 系统运行日志

--（149）7.3.3 系统运行日志（8分钟）

第7.4节：系统数据管理

-（150）7.4.1 初始会计科目数据管理

--（150）7.4.1 初始会计科目数据管理（16分钟）

-（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理

--（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理（17分钟）

-（152）7.4.3 账套与年度数据管理

--（152）7.4.3 账套与年度数据管理（9分钟）

-（153）7.4.4 期末结账

--（153）7.4.4 期末结账（14分钟）

-（154）7.4.5 结转上年数据

--（154）7.4.5 结转上年数据（7分钟）

第7.5节：系统实施

-（155）7.5.1 组织规划

--（155）7.5.1 组织规划（9分钟）

-（156）7.5.2 平台建设

--（156）7.5.2 平台建设（11分钟）

-（157）7.5.3 业务流程规范化

--（157）7.5.3 业务流程规范化（11分钟）

-（158）7.5.4 数据规范化

--（158）7.5.4 数据规范化（8分钟）

-（159）7.5.5 信息系统管理

--（159）7.5.5 信息系统管理（11分钟）

期末综合测试（每题1分共50分）

-测试题1（判断题）

-测试题2（判断题）

-测试题3（判断题）

-测试题4（判断题）

-测试题5（判断题）

-测试题6（判断题）

-测试题7（判断题）

-测试题8（判断题）

-测试题9（判断题）

-测试题10（判断题）

-测试题11（判断题）

-测试题12（判断题）

-测试题13（判断题）

-测试题14（判断题）

-测试题15（判断题）

-测试题16（判断题）

-测试题17（判断题）

-测试题18（判断题）

-测试题19（判断题）

-测试题20（判断题）

-测试题21（判断题）

-测试题22（判断题）

-测试题23（判断题）

-测试题24（判断题）

-测试题25（判断题）

-测试题26（判断题）

-测试题27（判断题）

-测试题28（判断题）

-测试题29（判断题）

-测试题30（判断题）

-测试题31（单选题）

-测试题32（单选题）

-测试题33（单选题）

-测试题34（单选题）

-测试题35（单选题）

-测试题36（单选题）

-测试题37（单选题）

-测试题38（单选题）

-测试题39（单选题）

-测试题40（单选题）

-测试题41（单选题）

-测试题42（单选题）

-测试题43（单选题）

-测试题44（单选题）

-测试题45（单选题）

-测试题46（单选题）

-测试题47（单选题）

-测试题48（单选题）

-测试题49（单选题）

-测试题50（单选题）

（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）在线视频