（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）慕课视频播放-会计信息系统-MOOC慕课视频教程-柠檬大学

你好，我们来学习第五章账薄管理的第二个知识模块，科目明细账

这个知识模块包括7个知识点

第一个是科目明细账的功能

第二是科目明细账生成

第三是科目明细账打印；第四是科目多栏账查询方式

第五是科目多栏账格式定义；第六是科目多栏账生成

第七是科目时序账

我们先来看第五章第二个知识模块的第一个知识点

也是我们这门课程的第93个知识点，科目明细账功能

这个知识点的学习任务，第一明确了科目明细账的类型及其格式

第二掌握科目明细账的查询条件定义和功能

科目明细账我们说是

按科目来查询，查询各明细账户的发生情况，根据查询条件定义

来输出明细账，可以选择包括未记账凭证

它的账簿类型包括四种：普通科目明细账，这个和手工的差不多，但是

不限定末级，各个级次都行，还有科目排序明细账

综合明细账，多栏账明细账，但是这是非定义方式的

有这么四种

四种，四种明细账类型

下面我们看一下各种类型它的格式，大致的格式是什么样的

普通科目明细账按科目查询，按发生日期和凭证号排序

和手工的类似，但是任意级别都可以，可以是任意级别

任意级次都可以，任意级次

我们说手工方式明细账只按末级设账页

信息系统里面各级都可以有明细账

排序方式是一样的和手工

按科目排序明细账是按非末级科目查询

按末级科目、日期和凭证号排序，按末级科目排序，按非末级科目查询

按上级科目查询，按末级排序，一级它也按末级科目排序

因为在凭证基表里面只有末级科目，一定是按末级科目排序

你是二级它也按末级，是一级、二级都按末级，不管这个明细账生成选择查询的条件是几级科目

都按末级科目生成。综合明细账也是这样，是按非末级科目查询

按非末级科目生成总账，你查询的是三级它就生成三级总账

按末级科目排序，它把总账和明细账都罗列在一起，有什么优势，打印的时候方便

比如说按一级生成，把一级科目总账

然后把明细科目的明细账一个个都生成，放在一起

一个总账一本，一个总账一本，按照这个来打印方便一些

多栏式明细账，非定义方式的，是按非末级科目查询，按其下级科目分栏

不一定是末级科目，是按下级科目分栏

要按一级科目，它按二级科目分栏，你按二级科目，它按三级科目分栏，只要有下级就行

它不是按末级分栏是按下级分栏

按日期和凭证号排序，这么一种账页格式，这是一种非定义式的，后面我们讲怎么生成

包括非末级科目的明细账和下级科目的栏

非末级科目定义这个多栏账，它有它的明细账

三栏借、贷、余，然后下面，旁边就是左边或者右边

一般来说都是非定义方式，固定为，什么

分栏为，什么，为右置，在右边

一个科目一栏，一个明细科目一栏，按下级科目分栏是这样的

我们大致了解一下它的格式，普通科目的

这科目比较乱，04、01、05、01

按日期和凭证号排序，5502是管理费用

它不按科目排序，是按时间和凭证号，按日期和凭证号排序，科目就打乱了

这是按普通科目，按日期和凭证号排序，我们再看，按什么

按非末级科目查询，按末级科目排序的

排序的，按科目排序的明细账

你看01的排在一起，期初然后是月计、累计

01科目完了，然后是02科目的，期初02科目的月计、累计

一个科目一个科目，相当于你这个管理费用有多少个末级科目

一定是末级科目，按末级科目排序

有多少末级科目就把这些明细账都罗列在一起

01科目的最前面，然后是02科目的，然后是03科目，把各个科目的明细账堆放在一起

这样也有它的好处，看一个总账科目把所有的末级科目都看到了

月份综合明细账，还是5502管理费用，你看这是什么

到这个位置，这是总账，5502科目的总账

然后你看

01科目的明细账，这是01科目的明细账，然后02科目的明细账

相当于把这个科目的总账和各个明细科目的明细账罗列在一起

就按一级科目打印，一个科目打印一本就行了

那这个综合明细账也有它的优势

我们看看多栏账

管理费用为例，有日期和凭证号，借方、贷方、余额，这是什么

这是5502这个科目的明细账

然后按照它的下级科目分栏，当然这个下级科目就是明细科目了

一般来说它还有01科目，再有下级它也不管，它是按照下级科目分栏

01是一栏，02是一栏，03是一栏等等，依此类推

一个下级科目一栏，有几个下级科目就分成几栏

把这个数据显示出来，当然管理费用都是借方数

大致的格式就是这样的，我们看看查询条件定义

选择这个没意义，然后你看这个

就麻烦了，这个我们不是按这个，这是什么，我们说有4个，普通科目的

普通科目的

明细账

第二个，还有个单选组，是按科目排序的

按科目排序的明细账，第三个是什么，是综合明细账

设这么四个，第四个是科目多栏账

单选组

每个单选组的左边都有一个选择科目的下拉列表框

当然按科目排序，或者普通科目明细账，这个可以选多个科目，一个科目范围

选择一个科目也行，账薄输出界面再换科目也行，也可以选范围，从哪个科目到哪个科目

这两个都可以，而这两个只能选一个科目

选一个非末级科目，然后按照它的下级科目，这个是按照它的

总账科目和明细科目来生成，末级科目来生成

这个是按照选定的科目和下级科目分栏

应该设这么一个单选组，而不是这两个

然后把这些选择直接放在对应的右边就好了

这个风格，把这个去掉，这样把屏幕移过来，这样

屏幕就够用了，月份这儿有选择，这个没意义

这个没意义，可以查询凭证，在明细账当中可以查询凭证

何必按对方科目展开，这个有意义

可以把没有记账的凭证包括进来，但是这个当前月份

终止月份一定是当前月份

否则的话是不对的，不可选，你只有是当前月份才可选，要不然变成灰色不可选

这个没意义了，为什么，有的按科目排序明细账，不用选它了

所以查询条件定义，这里的参考界面，我们跟它有所不同

我们看一下，科目选择

科目明细账的类型选择应该设计是这么四个

刚才讲了，单选组选一个，然后你选择科目

范围，其实就选一个科目就行了，范围，前面两个可以定义范围

后面这两个不能定义范围

只能定义一个非末级科目

然后月份范围，包括未记账凭证可选，其他条件没有必要

科目选择，从科目字典当中选，普通科目可以任意级次

按科目排序一定是非末级科目

综合明细账和多栏账也是非末级科目，这个是可以任意的，任意的

都可以的

那么后面这三个按科目排序的，综合明细账还有多栏账这个必须是非末级科目

非末级科目

一定是非末级科目，才是可选的，否则它拉都拉不出来，你拉下拉列表时，一定是非末级科目

末级科目拉不出来，月份定义起止月份，包括未记账凭证它俩之间有个对应关系

那终止月份一定是当前月份才可以定义

包括未记账凭证的这个选项

是否按展开，没意义，按科目排序也没意义了

然后查询条件定义完毕之后，就可以输出了

我们下面看一下账页格式，我们的

方才给出了一个示意图，下面我们来看具体的

你看这是普通科目明细账，按日期和凭证号排序

科目不管，科目它也不列示，反正是这个科目就行了

就按日期和凭证号往上列

科目也不管下面的科目是哪些科目

那就按日期和凭证号排序

当然这个账页格式可以有什么

有金额式，有外币式，有数量式

有外币数量式这四种账页格式

这个没有意义，合并显示，是把几行，多栏账有意义

不是多栏账没意义

那这样按着这个账页格式，生成的时候都生成，我们在生成里面具体讲

显示的时候按照格式要求来显示，当然我们这里面有总账功能

可以联查总账都是这样的，在明细账当中就选这个科目的总账，凭证

我对这个凭证这笔业务比较感兴趣，这个数这么大，我就看这个数

我双击或者用凭证功能就把凭证展开了

这儿有凭证号，把凭证的完整信息展开了可以联查

实现这些功能，当然可以输和打印

同样我们说按科目排序的，它把01的排在一起，把02的排在一起，一直往下排

相当于把多个科目明细账罗列在一起，这就是按科目排序

明细账，同样也有账页格式选择，有凭证，有总账，都一样

只是格式不同，现在我们来看月份综合明细账

它把科目的总账还多一层，下级科目总账，再下级科目总账

然后是这个科目的明细账，然后再是这个科目的明细账

这两个总账可要可不要，根据需要，如果说没必要把这个越过去

你选哪个科目了，你选这个生产成本了，就把这个总账显示出来

然后按照末级科目生成明细账就行了

底下这个总账根据需要，其实在这块应该设计一个什么

选项，要不要中间这个科目，如果要就给它显示出来，如果要就生成

如果不要就不生成

它把总账和明细账罗在一起，可以联查凭证，可以查总账

这个地方应该还可以换科目，它把它打死了，不应该是这样的，应该可以换科目

多栏账我们参考界面，管理费用的多栏账，这是什么

5502这个科目的多栏账，你看

日期、凭证，凭证号，这应该是凭证号没有凭证号数，摘要

然后是借、贷、余，这个是管理费用这个科目的借、贷、余

然后下面有交通费、办公费、差旅费，什么什么费

一个下级科目一栏

当然了可能还要有什么

比如说什么工资、福利费、折旧费这些科目都有

这些不可控的也可以

生成账薄的时候移过去不看，我看一些可控的，交通费、办公费、差旅费

这些费用，会议费、培训费这些可控的费用

我重点的来进行观察，反正一个科目一栏，一个科目一栏，一个下级科目一栏是这种概念

下面就是具体的功能了，用科目可以选

选科目，用账薄格式可以换账薄格式，有金额式、数量式

还有外币式、还有外币数量式这么四种

生成的时候都生成

生成的时候这里面要注意不同的明细账有不同的这个

比如说像外币，要有汇率栏

数量要有单价栏，这个栏目稍稍有点变化

在数据生成的时候，我们再具体的交代，这些数据怎么生成

现在我们只介绍功能，大致的明细账的一些主要的功能，我们给大家介绍清楚

查询科目明细账时

选定某笔业务用凭证功能可以联查，用总账功能可以联查总账

然后可以打印输出，甚至另存为其它格式的文件都可以

主要功能就是这些，好，这个知识点就讲到这儿

会计信息系统课程列表：

《会计信息系统》导学

-《会计信息系统》课程导学

--《会计信息系统》课程导学

-《会计信息系统》课程教学设计

--html

-《会计信息系统》课程教材

--外部链接

-哈尔滨工业大学“会计信息系统”课程教学大纲

--html

第一章：会计信息系统概论

-第一章：PPT文件

--外部链接

-第1章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第1章讨论题

--第1章讨论题1（发帖者得1分）

--第1章讨论题2（发帖者得1分）

第1.1节：会计信息系统的概念

-（001）1.1.1 信息

--（001）1.1.1 信息（15分钟）

-（002）1.1.2 会计信息

--（002）1.1.2 会计信息（10分钟）

-（003）1.1.3 信息系统

--（003）1.1.3 信息系统（14分钟）

-（004）1.1.4 会计信息系统

--（004）1.1.4 会计信息系统（9分钟）

-（005）1.1.5 会计信息系统运行要素

--（005）1.1.5 会计信息系统运行要素（19分钟）

-（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点

--（006）1.1.6 会计信息系统与手工处理的相同点（6分钟）

-（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点

--（007）1.1.7 会计信息系统与手工处理的不同点（16分钟）

第1.2节：国内外会计信息化综述

-（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况

--（008）1.2.1 国外发达国家会计信息化概况（11分钟）

-（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点

--（009）1.2.2 国外发达国家会计信息化特点（19分钟）

-（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化

--（010）1.2.3 中国会计信息化状况-会计电算化（10分钟）

-（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化

--（011）1.2.4 中国会计信息化状况-会计信息化（15分钟）

-（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸

--（012）1.2.5 会计信息化的未来发展—纵向延伸（18分钟）

-（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展

--（013）1.2.6 会计信息化的未来发展—横向拓展（16分钟）

-（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响

--（014）1.2.7 会计信息化对会计理论的影响（9分钟）

-（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响

--（015）1.2.8 会计信息化对会计实务的影响（14分钟）

第1.3节：会计信息系统的开发方法与开发工具

-（016）1.3.1 结构化开发方法

--（016）1.3.1 结构化开发方法（11分钟）

-（017）1.3.2 原型法

--（017）1.3.2 原型法（9分钟）

-（018）1.3.3 面向对象方法

--（018）1.3.3 面向对象方法（19分钟）

-（019）1.3.4 软件工程方法

--（019）1.3.4 软件工程方法（8分钟）

-（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台

--（020）1.3.5 会计信息系统的运行平台（6分钟）

-（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具

--（021）1.3.6 会计信息系统的开发工具（20分钟）

第1.4节：会计信息系统组成与处理流程

-（022）1.4.1 会计信息系统组成

--（022）1.4.1 会计信息系统组成（16分钟）

-（023）1.4.2 会计信息系统功能概述

--（023）1.4.2 会计信息系统功能概述（18分钟）

-（024）1.4.3 会计信息系统处理流程

--（024）1.4.3 会计信息系统处理流程（15分钟）

第二章：账套与基础数据管理

-第二章：PPT文件

--外部链接

-第2章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第2章讨论题

--第2章讨论题1（发帖者得1分）

--第2章讨论题2（发帖者得1分）

第2.1节：账套管理（重点）

-（025）2.1.1 账套字典

--（025）2.1.1 账套字典（29分钟）

-（026）2.1.2 账套管理—基本信息

--（026）2.1.2 账套管理—基本信息（14分钟）

-（027）2.1.3 账套管理—核算信息

--（027）2.1.3 账套管理—核算信息（24分钟）

第2.2节：会计科目数据管理

-（028）2.2.1 基础数据字典

--（028）2.2.1 基础数据字典（20分钟）

-（029）2.2.2 科目字典

--（029）2.2.2 科目字典（23分钟）

-（030）2.2.3 会计科目管理功能

--（030）2.2.3 会计科目管理功能（19分钟）

-（031）2.2.4 会计科目设置

--（031）2.2.4 会计科目设置（14分钟）

第2.3节：部门与币种数据管理

-（032）2.3.1 部门管理

--（032）2.3.1 部门管理（12分钟）

-（033）2.3.2 币种管理

--（033）2.3.2 币种管理（7分钟）

第2.4节：往来数据管理

-（034）2.4.1 客户分类管理

--（034）2.4.1 客户分类管理（12分钟）

-（035）2.4.2 客户档案管理

--（035）2.4.2 客户档案管理（17分钟）

-（036）2.4.3 个人往来管理

--（036）2.4.3 个人往来管理（11分钟）

第2.5节：项目数据管理

-（037）2.5.1 项目分类管理

--（037）2.5.1 项目分类管理（17分钟）

-（038）2.5.2 项目核算科目设置

--（038）2.5.2 项目核算科目设置（7分钟）

-（039）2.5.3 项目档案数据结构定义

--（039）2.5.3 项目档案数据结构定义（20分钟）

-（040）2.5.4 项目档案管理

--（040）2.5.4 项目档案管理（9分钟）

第三章：凭证管理

-第三章：PPT文件

--外部链接

-第3章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第3章讨论题

--第3章讨论题1（发帖者得1分）

--第3章讨论题2（发帖者得1分）

第3.1节：凭证管理功能

-（041）3.1.1 凭证管理功能设计

--（041）3.1.1 凭证管理功能设计（8分钟）

-（042）3.1.2 凭证基表

--（042）3.1.2 凭证基表（16分钟）

-（043）3.1.3 常用摘要管理

--（043）3.1.3 常用摘要管理（10分钟）

第3.2节：凭证生成

-（044）3.2.1 业务系统转入凭证

--（044）3.2.1 业务系统转入凭证（11分钟）

-（045）3.2.2 凭证填制

--（045）3.2.2 凭证填制（13分钟）

-（046）3.2.3 摘要录入

--（046）3.2.3 摘要录入（8分钟）

-（047）3.2.4 科目选择

--（047）3.2.4 科目选择（14分钟）

-（048）3.2.5 辅助核算

--（048）3.2.5 辅助核算（10分钟）

-（049）3.2.6 外币与数量核算

--（049）3.2.6 外币与数量核算（12分钟）

-（050）3.2.7 其他信息处理

--（050）3.2.7 其他信息处理（13分钟）

-（051）3.2.8 凭证处理

--（051）3.2.8 凭证处理（14分钟）

第3.3节：凭证查询与汇总

-（052）3.3.1 凭证查询

--（052）3.3.1 凭证查询（14分钟）

-（053）3.3.2 凭证汇总

--（053）3.3.2 凭证汇总（12分钟）

第3.4节：凭证审核与记账

-（054）3.4.1 凭证审核

--（054）3.4.1 凭证审核（14分钟）

-（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

--（055）3.4.2 凭证记账的数据存储设计（23分钟）

-（056）3.4.3 记账处理功能

--（056）3.4.3 记账处理功能（12分钟）

-（057）3.4.4 记账数据处理流程

--（057）3.4.4 记账数据处理流程（15分钟）

第3.5节：期末转账功能

-（058）3.5.1 期末转账功能

--（058）3.5.1 期末转账功能（20分钟）

第3.6节：自定义转账

-（059）3.6.1 自定义转账基表

--（059）3.6.1 自定义转账基表（8分钟）

-（060）3.6.2 常用取数函数

--（060）3.6.2 常用取数函数（19分钟）

-（061）3.6.3 特殊函数与取数公式

--（061）3.6.3 特殊函数与取数公式（10分钟）

-（062）3.6.4 自定义转账凭证定义

--（062）3.6.4 自定义转账凭证定义（24分钟）

-（063）3.6.5 自定义转账凭证生成

--（063）3.6.5 自定义转账凭证生成（20分钟）

第3.7节：对应结转

-（064）3.7.1 对应结转

--（064）3.7.1 对应结转（17分钟）

第3.8节：主营业务成本结转

-（065）3.8.1 主营业务成本结转基表

--（065）3.8.1 主营业务成本结转基表（6分钟）

-（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义

--（066）3.8.2 平均单位成本法结转定义（12分钟）

-（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义

--（067）3.8.3 计划价（售价）法结转定义（17分钟）

-（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成

--（068）3.8.4 主营业务成本结转凭证生成（7分钟）

第3.9节：汇兑损益结转

-（069）3.9.1 汇兑损益结转定义

--（069）3.9.1 汇兑损益结转定义（18分钟）

-（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成

--（070）3.9.2 汇兑损益结转凭证生成（14分钟）

第3.10节：期间损益结转

-（071）3.10.1 期间损益结转定义

--（071）3.10.1 期间损益结转定义（21分钟）

-（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成

--（072）3.10.2 期间损益结转凭证生成（6分钟）

第四章：出纳管理

-第四章：PPT文件

--外部链接

-第4章讨论题

--第4章讨论题（发帖者得1分）

第4.1节：出纳管理功能

-（073）4.1.1 出纳管理功能设计

--（073）4.1.1 出纳管理功能设计（6分钟）

-（074）4.1.2 出纳签字

--（074）4.1.2 出纳签字（12分钟）

-（075）4.1.3 支票管理

--（075）4.1.3 支票管理（10分钟）

第4.2节：出纳账表

-（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能

--（076）4.2.1 现金和银行存款总账功能（13分钟）

-（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成

--（077）4.2.2 现金和银行存款总账生成（11分钟）

-（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能

--（078）4.2.3 现金和银行存款日记账功能（13分钟）

-（079）4.2.4 “按月查”日记账生成

--（079）4.2.4 “按月查”日记账生成（17分钟）

-（080）4.2.5 “按日查”日记账生成

--（080）4.2.5 “按日查”日记账生成（12分钟）

-（081）4.2.6 资金日报功能

--（081）4.2.6 资金日报功能（5分钟）

-（082）4.2.7 资金日报生成

--（082）4.2.7 资金日报生成（13分钟）

第4.3节：银行对账

-（083）4.3.1 银行对账流程

--（083）4.3.1 银行对账流程（12分钟）

-（084）4.3.2 对账期初处理功能

--（084）4.3.2 对账期初处理功能（18分钟）

-（085）4.3.3 对账期初未达账项处理

--（085）4.3.3 对账期初未达账项处理（10分钟）

-（086）4.3.4 银行对账单数据处理

--（086）4.3.4 银行对账单数据处理（8分钟）

-（087）4.3.5 对账

--（087）4.3.5 对账（12分钟）

-（088）4.3.6 对账查询

--（088）4.3.6 对账查询（12分钟）

第五章：账簿管理

-第五章：PPT文件

--外部链接

-第5章习题（每题1分共10分）

--习题1（判断题）

--习题2（判断题）

--习题3（判断题）

--习题4（判断题）

--习题5（判断题）

--习题6（单选题）

--习题7（单选题）

--习题8（单选题）

--习题9（单选题）

--习题10（单选题）

-第5章讨论题

--第5章讨论题1（发帖者得1分）

--第5章讨论题2（发帖者得1分）

第5.1节：科目总账与余额表

-（089）5.1.1 账簿管理功能

--（089）5.1.1 账簿管理功能（16分钟）

-（090）5.1.2 科目总账

--（090）5.1.2 科目总账（11分钟）

-（091）5.1.3 科目余额表功能

--（091）5.1.3 科目余额表功能（12分钟）

-（092）5.1.4 科目余额表生成

--（092）5.1.4 科目余额表生成（15分钟）

第5.2节：科目明细账

-（093）5.2.1 科目明细账功能

--（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）

-（094）5.2.2 科目明细账生成

--（094）5.2.2 科目明细账生成（19分钟）

-（095）5.2.3 科目明细账打印

--（095）5.2.3 科目明细账打印（10分钟）

-（096）5.2.4 科目多栏账查询方式

--（096）5.2.4 科目多栏账查询方式（14分钟）

-（097）5.2.5 科目多栏账格式定义

--（097）5.2.5 科目多栏账格式定义（20分钟）

-（098）5.2.6 科目多栏账生成

--（098）5.2.6 科目多栏账生成（26分钟）

-（099）5.2.7 科目时序账

--（099）5.2.7 科目时序账（9分钟）

第5.3节：部门账表

-（100）5.3.1 部门账表功能

--（100）5.3.1 部门账表功能（6分钟）

-（101）5.3.2 部门总账

--（101）5.3.2 部门总账（5分钟）

-（102）5.3.3 部门费用分析

--（102）5.3.3 部门费用分析（19分钟）

-（103）5.3.4 部门明细账

--（103）5.3.4 部门明细账（14分钟）

第5.4节：往来账表

-（104）5.4.1 往来账表功能

--（104）5.4.1 往来账表功能（4分钟）

-（105）5.4.2 往来总账

--（105）5.4.2 往来总账（6分钟）

-（106）5.4.3 往来科目余额表

--（106）5.4.3 往来科目余额表（10分钟）

-（107）5.4.4 往来分类余额表

--（107）5.4.4 往来分类余额表（8分钟）

-（108）5.4.5 业务员余额表

--（108）5.4.5 业务员余额表（8分钟）

-（109）5.4.6 往来明细账

--（109）5.4.6 往来明细账（19分钟）

-（110）5.4.7 往来清理

--（110）5.4.7 往来清理（14分钟）

-（111）5.4.8 往来分析

--（111）5.4.8 往来分析（12分钟）

第5.5节：项目账表

-（112）5.5.1 项目账表功能

--（112）5.5.1 项目账表功能（8分钟）

-（113）5.5.2 项目总账

--（113）5.5.2 项目总账（8分钟）

-（114）5.5.3 项目余额表

--（114）5.5.3 项目余额表（18分钟）

-（115）5.5.4 项目明细账

--（115）5.5.4 项目明细账（16分）

-（116）5.5.5 项目多栏账

--（116）5.5.5 项目多栏账（8分钟）

第六章：报表管理

-第六章：PPT文件

--外部链接

-第6章讨论题

--第6章讨论题（发帖者得1分）

第6.1节：报表管理功能

-（117）6.1.1 报表管理功能设计

--（117）6.1.1 报表管理功能设计（23分钟）

-（118）6.1.2 报表管理数据存储设计

--（118）6.1.2 报表管理数据存储设计（11分钟）

-（119）6.1.3 报表管理处理流程

--（119）6.1.3 报表管理处理流程（7分钟）

第6.2节：报表管理基本概念

-（120）6.2.1 基本概念

--（120）6.2.1 基本概念（16分钟）

-（121）6.2.2 基本描述

--（121）6.2.2 基本描述（11分钟）

第6.3节：表样格式定义

-（122）6.3.1 表样参数设置

--（122）6.3.1 表样参数设置（8分钟）

-（123）6.3.2 表样格式定义功能

--（123）6.3.2 表样格式定义功能（19分钟）

-（124）6.3.3 表样格式定义

--（124）6.3.3 表样格式定义（11分钟）

-（125）6.3.4 表样格式定义实例

--（125）6.3.4 表样格式定义实例（6分钟）

第6.4节：表样公式定义

-（126）6.4.1 数据库取数公式

--（126）6.4.1 数据库取数公式（12分钟）

-（127）6.4.2 报表组件公式

--（127）6.4.2 报表组件公式（13分钟）

-（128）6.4.3 报表公式定义实例

--（128）6.4.3 报表公式定义实例（4分钟）

第6.5节：报表数据处理

-（129）6.5.1 报表生成

--（129）6.5.1 报表生成（15分钟）

-（130）6.5.2 报表汇总

--（130）6.5.2 报表汇总（15分钟）

第6.6节：XBRL财务报告

-（131）6.6.1 XML概念

--（131）6.6.1 XML概念（17分钟）

-（132）6.6.2 XBRL概念

--（132）6.6.2 XBRL概念（8分钟）

-（133）6.6.3 XBRL技术规范

--（133）6.6.3 XBRL技术规范（6分钟）

-（134）6.6.4 XBRL分类标准

--（134）6.6.4 XBRL分类标准（11分钟）

-（135）6.6.5 XBRL技术构成

--（135）6.6.5 XBRL技术构成（8分钟）

-（136）6.6.6 XBRL报告处理流程

--（136）6.6.6 XBRL报告处理流程（19分钟）

-（137）6.6.7 XBRL报告生成模式

--（137）6.6.7 XBRL报告生成模式（11分钟）

-（138）6.6.8 XBRL报告生成实例

--（138）6.6.8 XBRL报告生成实例（20分钟）

第七章：系统运行管理与系统实施

-第七章：PPT文件

--外部链接

第7.1节：系统功能授权管理

-（139）7.1.1 用户管理

--（139）7.1.1 用户管理（16分钟）

-（140）7.1.2 角色管理

--（140）7.1.2 角色管理（11分钟）

-（141）7.1.3 功能权限字典

--（141）7.1.3 功能权限字典（10分钟）

-（142）7.1.4 功能授权

--（142）7.1.4 功能授权（14分钟）

第7.2节：系统数据授权管理

-（143）7.2.1 基表结构字典

--（143）7.2.1 基表结构字典（13分钟）

-（144）7.2.2 数据权限控制设置

--（144）7.2.2 数据权限控制设置（14分钟）

-（145）7.2.3 记录权限设置

--（145）7.2.3 记录权限设置（13分钟）

-（146）7.2.4 字段与额度权限设置

--（146）7.2.4 字段与额度权限设置（12分钟）

第7.3节：权限验证与运行日志

-（147）7.3.1 登录权限验证

--（147）7.3.1 登录权限验证（7分钟）

-（148）7.3.2 功能与数据权限验证

--（148）7.3.2 功能与数据权限验证（10分钟）

-（149）7.3.3 系统运行日志

--（149）7.3.3 系统运行日志（8分钟）

第7.4节：系统数据管理

-（150）7.4.1 初始会计科目数据管理

--（150）7.4.1 初始会计科目数据管理（16分钟）

-（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理

--（151）7.4.2 初始辅助核算数据管理（17分钟）

-（152）7.4.3 账套与年度数据管理

--（152）7.4.3 账套与年度数据管理（9分钟）

-（153）7.4.4 期末结账

--（153）7.4.4 期末结账（14分钟）

-（154）7.4.5 结转上年数据

--（154）7.4.5 结转上年数据（7分钟）

第7.5节：系统实施

-（155）7.5.1 组织规划

--（155）7.5.1 组织规划（9分钟）

-（156）7.5.2 平台建设

--（156）7.5.2 平台建设（11分钟）

-（157）7.5.3 业务流程规范化

--（157）7.5.3 业务流程规范化（11分钟）

-（158）7.5.4 数据规范化

--（158）7.5.4 数据规范化（8分钟）

-（159）7.5.5 信息系统管理

--（159）7.5.5 信息系统管理（11分钟）

期末综合测试（每题1分共50分）

-测试题1（判断题）

-测试题2（判断题）

-测试题3（判断题）

-测试题4（判断题）

-测试题5（判断题）

-测试题6（判断题）

-测试题7（判断题）

-测试题8（判断题）

-测试题9（判断题）

-测试题10（判断题）

-测试题11（判断题）

-测试题12（判断题）

-测试题13（判断题）

-测试题14（判断题）

-测试题15（判断题）

-测试题16（判断题）

-测试题17（判断题）

-测试题18（判断题）

-测试题19（判断题）

-测试题20（判断题）

-测试题21（判断题）

-测试题22（判断题）

-测试题23（判断题）

-测试题24（判断题）

-测试题25（判断题）

-测试题26（判断题）

-测试题27（判断题）

-测试题28（判断题）

-测试题29（判断题）

-测试题30（判断题）

-测试题31（单选题）

-测试题32（单选题）

-测试题33（单选题）

-测试题34（单选题）

-测试题35（单选题）

-测试题36（单选题）

-测试题37（单选题）

-测试题38（单选题）

-测试题39（单选题）

-测试题40（单选题）

-测试题41（单选题）

-测试题42（单选题）

-测试题43（单选题）

-测试题44（单选题）

-测试题45（单选题）

-测试题46（单选题）

-测试题47（单选题）

-测试题48（单选题）

-测试题49（单选题）

-测试题50（单选题）

（093）5.2.1 科目明细账功能（15分钟）在线视频